與新證券法銜接 上交所規(guī)范上市公司信息披露

    新證券法將自2020年3月1日起施行。為認真貫徹執(zhí)行新證券法關(guān)于上市公司信息披露等相關(guān)規(guī)定，提高上市公司信息披露質(zhì)量，上交所28日發(fā)布關(guān)于認真貫徹執(zhí)行新證券法做好上市公司信息披露相關(guān)工作的通知，對上市公司相關(guān)事項做出進一步規(guī)范。通知自2020年3月1日起施行。

    通知明確，上市公司“董監(jiān)高”應當按照新證券法規(guī)定，對定期報告簽署書面確認意見。董監(jiān)高應當保證上市公司及時、公平地披露信息，所披露的信息真實、準確、完整。董監(jiān)高無法保證定期報告內(nèi)容的真實性、準確性、完整性或者有異議的，應當在書面確認意見中發(fā)表意見并陳述理由，上市公司應當披露。上市公司不予披露的，董監(jiān)高可以直接申請披露。

    新證券法新增規(guī)定了可能對上市公司股票或者債券的交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件。上市公司發(fā)生此類重大事件時，應當及時披露。

    信息披露義務人按照新證券法有關(guān)規(guī)定，自愿披露與投資者作出價值判斷和投資決策有關(guān)的信息，不得與依法披露的信息相沖突，不得誤導投資者。

    在上交所上市的公司同時有證券在境外證券交易所上市的，公司及相關(guān)信息披露義務人在境外披露的信息，應當在境內(nèi)同時披露。

    通知根據(jù)新證券法的相關(guān)規(guī)定，對投資者持有或者共同持有上市公司已發(fā)行的有表決權(quán)股份達到5%后的股份買賣及信息披露，作出相應規(guī)范。

    根據(jù)通知，投資者依據(jù)新證券法規(guī)定對上市公司提起虛假陳述等證券民事賠償訴訟，觸及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》或者《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》規(guī)定的披露標準的，上市公司應當按照有關(guān)規(guī)定及時披露。上市公司董事會、獨立董事、持有1%以上有表決權(quán)股份的股東或者依法依規(guī)設立的投資者保護機構(gòu)，依照新證券法規(guī)定征集股東權(quán)利的，應當按照交易所有關(guān)規(guī)定披露征集文件，上市公司應當予以配合。

    通知強調(diào)，新證券法明確由證券交易所對證券上市條件和終止上市情形作出具體規(guī)定。在上交所對上市和退市相關(guān)業(yè)務規(guī)則予以修訂前，公司申請股票及可轉(zhuǎn)換公司債券在上交所上市、上交所上市公司股票及可轉(zhuǎn)換公司債券的暫停上市、恢復上市和終止上市等事宜，仍按照現(xiàn)行《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行?？苿?chuàng)板證券的上市、終止上市等事宜，適用《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定。