資管計劃持股目的存疑 豫金剛石再收關(guān)注函

    雖然被監(jiān)管層重點監(jiān)控，但“妖股”豫金剛石（300064）的瘋漲態(tài)勢依然持續(xù)。10月20日，豫金剛石股價再度上漲20%，9月30日以來累計漲幅已達(dá)98.6%。

    資管計劃持股目的存疑

    10月20日，豫金剛石股價一路直沖漲停板，截至收盤，公司股價依然以漲停報收。

    豫金剛石股價的大漲表現(xiàn)，與19日晚間公司一則權(quán)益變動公告或存關(guān)聯(lián)，公司重組預(yù)期被再度點燃。

    公告顯示，北京一中院于2020年1月18日裁定受理北京天空鴻鼎投資中心（有限合伙）（下稱“天空鴻鼎”）破產(chǎn)清算一案，并于2020年3月26日指定國浩律師（北京）事務(wù)所擔(dān)任天空鴻鼎管理人。根據(jù)天空鴻鼎破產(chǎn)進(jìn)程，天空鴻鼎持有的豫金剛石91，954，023股股票（占公司股本總額的7.63%），于2020年8月21日10時至2020年8月22日10時在淘寶網(wǎng)司法拍賣網(wǎng)絡(luò)平臺進(jìn)行公開拍賣。

    經(jīng)由網(wǎng)絡(luò)拍賣公開競價程序，興瀚資管—興開源8號單一客戶專項資產(chǎn)管理計劃（下稱“興開源8號資管計劃”）通過拍賣取得天空鴻鼎持有的91，954，023股豫金剛石股票，占豫金剛石總股本的7.63%。興開源8號資管計劃通過銀行向天空鴻鼎發(fā)放委托貸款，天空鴻鼎以其持有的豫金剛石股票為委托貸款提供質(zhì)押擔(dān)保。

    據(jù)披露，目前天空鴻鼎已進(jìn)入破產(chǎn)程序，基于化解委托貸款項目風(fēng)險，興開源8號資管計劃通過參與司法拍賣取得天空鴻鼎持有的91，954，023股豫金剛石股票，未來12個月將擇機減持。

    豫金剛石2020年半年報顯示，北京天證遠(yuǎn)洋基金管理中心（有限合伙）（下稱“天證遠(yuǎn)洋”）以持股2.29億股占比19.07%位列公司第一大股東。天證遠(yuǎn)洋和天空鴻鼎受同一主體控制，通過查詢?nèi)珖髽I(yè)破產(chǎn)重整案件信息網(wǎng)站獲悉，北京市第一中級人民法院受理其債權(quán)人對兩公司的破產(chǎn)清算申請。

    在此背景下，興開源8號資管計劃受讓豫金剛石股份的目的存疑。

    10月20日晚間，創(chuàng)業(yè)板公司管理部對豫金剛石下發(fā)關(guān)注函，要求公司具體說明興開源8號資管計劃的持股目的，未來12個月內(nèi)對上市公司股份的增減持計劃，是否會導(dǎo)致公司控制權(quán)的變更，對上市公司資產(chǎn)、業(yè)務(wù)等是否有進(jìn)行調(diào)整的后續(xù)計劃。

    監(jiān)管要求進(jìn)一步提示風(fēng)險

    除重組預(yù)期備受關(guān)注外，豫金剛石還被指涉及第三代半導(dǎo)體、光伏概念等，多重“光環(huán)”加持下，公司股價從今年8月20日收盤的2.31元，震蕩上行至如今8.52元/股。

    值得關(guān)注的是，豫金剛石的股價漲幅，與公司基本面情況并不相符。

    因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，豫金剛石已于2020年4月7日收到《中國證監(jiān)會調(diào)查通知書》。2020年半年度，公司歸屬于上市公司股東的凈利潤虧損35，714.48萬元，較上年下降853.67%。2019年度，公司歸屬于上市公司股東的凈利潤為虧損519，654.94萬元，較上年同期下降5493.97%。

    此前在9月25日、10月9日，深交所均曾表態(tài)，將對多日漲跌幅異常的“豫金剛石”等個股進(jìn)行重點監(jiān)控，并及時采取監(jiān)管措施。

    10月20日晚間的關(guān)注函中，監(jiān)管層也要求豫金剛石說明公司的生產(chǎn)經(jīng)營、主營業(yè)務(wù)等基本面是否發(fā)生重大變化，公司股價變化與基本面是否匹配；結(jié)合公司股價近三個月的漲幅及市盈率、市凈率、同行業(yè)公司情況、公司控股股東、實際控制人、持股5%以上股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員近期減持股份及減持計劃等，對公司股價波動進(jìn)行充分的風(fēng)險提示。

    關(guān)注函顯示，2018年以來豫金剛石部分合作銀行、非銀金融機構(gòu)存在斷貸、抽貸或要求公司提前還款情形，公司融資渠道受阻，截至2020年6月底，公司在手可動用貨幣資金余額257.09萬元，要求公司說明截至目前公司在手可動用貨幣資金余額，是否仍存在流動性風(fēng)險等，并說明截至第三季度末是否仍存在虧損等經(jīng)營風(fēng)險。

    此外，關(guān)注函還要求豫金剛石核實說明公司、控股股東及實際控制人是否存在應(yīng)披露而未披露的重大信息，是否存在籌劃中的重大事項；說明公司近三個月接受媒體采訪、機構(gòu)調(diào)研、自媒體宣傳，以及投資者關(guān)系活動情況，是否存在違反信息披露公平性原則或誤導(dǎo)投資者的情形。