引入戰(zhàn)投迷霧未消 慈星股份再現(xiàn)大額合同疑云

    受控股股東引入戰(zhàn)投利好消息刺激，截至8月7日收盤，慈星股份近半個月股價漲幅近六成。對于引入戰(zhàn)投事項，深交所接連發(fā)函，要求說明引入戰(zhàn)投的過程，是否存在內(nèi)幕信息泄露情形。慈星股份8月4日披露，控股股東及一致行動人擬在未來6個月內(nèi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓不超過總股本10%的股份。

    對于慈星股份引入戰(zhàn)投的疑問尚未打消，深交所又發(fā)現(xiàn)另一疑點。2019年8月，上海米亞擬向慈星股份子公司東莞中天采購10.36億元漢瓦單玻自動線設(shè)備，但時隔一年，公司披露上海米亞未按期支付預付款，采購合同終止。深交所發(fā)現(xiàn)，上海米亞與慈星股份子公司合作前成立不足4個月，經(jīng)營存在異常情形。深交所發(fā)函追問，上述大額銷售合同的原因及合理性，是否存在利用采購合同信息炒作股價的情形。

    連續(xù)發(fā)函追問

    7月27日慈星股份披露，公司控股股東寧波裕人投資有限公司及其一致行動人裕人企業(yè)有限公司擬向自然人徐松達轉(zhuǎn)讓公司股份合計4010萬股，占公司總股本比例的5%，轉(zhuǎn)讓價格為4.80元/股。7月27日和7月30日，公司股價漲停。

    針對市場的高度關(guān)注，深交所7月31日向慈星股份下發(fā)問詢函，要求公司說明控股股東籌劃轉(zhuǎn)讓股份的具體過程，相關(guān)信息保密工作情況，是否存在內(nèi)幕信息泄露情形，補充披露徐松達受讓股份的原因以及資金來源。

    慈星股份披露，控股股東因個人資金需求有引入投資者和優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)的想法。實際控制人孫平范與自然人徐松達一直致力于紡織設(shè)備行業(yè)，平常交流較多，彼此較為了解。徐松達關(guān)注公司且對公司的一線成型設(shè)備的未來發(fā)展比較認同，在6月中旬的一次交流中，徐松達本人表達有意受讓股份的想法，此后雙方通過多次溝通最終達成一致。7月23日，實際控制人孫平范將與徐松達的股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜告知了董秘及財務(wù)總監(jiān)，同日公司委托法律顧問起草相關(guān)協(xié)議轉(zhuǎn)讓文件，雙方于7月24日正式簽署了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》。

    受讓意向始于6月中旬，而慈星股份披露，徐松達的妻子和兒子在今年7月10日-7月17日存在買入和賣出慈星股份股票的行為。

    深交所8月7日又向慈星股份發(fā)去關(guān)注函，要求結(jié)合控股股東及其一致行動人對潛在意向股份受讓方在成立時間、行業(yè)地位、經(jīng)營業(yè)績，擁有的技術(shù)、市場、渠道、品牌等資源及與公司協(xié)調(diào)效應(yīng)，雙方的合作方式、領(lǐng)域、目標、期限等方面的要求，補充說明本次減持是為了“引進戰(zhàn)略投資者”的原因及合理性。

    在股價飆漲的背景下，控股股東又有了減持計劃。8月4日，慈星股份披露公告稱，控股股東裕人投資及其一致行動人裕人企業(yè)有限公司（簡稱“裕人企業(yè)”）為引進戰(zhàn)略投資者、緩解資金壓力，擬在未來6個月內(nèi)通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓不超過總股本的10%。

    對此，深交所要求結(jié)合控股股東及其一致行動人本次減持計劃，補充說明是否存在其他應(yīng)披露未披露的信息，是否存在籌劃中的重大事項或可能導致股票交易異常波動的事項，是否存在炒作公司股價的情形。此外，深交所要求補充說明徐松達與本次意向受讓方、公司、控股股東及其一致行動人、實際控制人及其他關(guān)聯(lián)方之間是否存在股份代持等其他未披露的協(xié)議和利益安排。

    再現(xiàn)新的疑點

    對于慈星股份引入戰(zhàn)投的疑問尚未打消，深交所又發(fā)現(xiàn)另一起疑點。

    慈星股份于2019年8月26日披露控股子公司東莞市中天自動化科技有限公司（簡稱“東莞中天”）與上海米亞裝備科技有限公司（簡稱“上海米亞”）簽訂意向性《采購合同》，約定上海米亞擬向東莞中天采購10.36億元漢瓦單玻自動線設(shè)備；若截至今年6月30日，東莞中天未收到上海米亞支付的首筆標準產(chǎn)品預付款，則《采購合同》自動終止。今年7月14日，公司披露因上海米亞未按期支付預付款，《采購合同》終止。

    根據(jù)公開信息，上海米亞成立時間為2019年4月29日，注冊資本為5億元，實繳資本242萬元，參保人數(shù)為0，主營業(yè)務(wù)為科技推廣和應(yīng)用服務(wù)業(yè)。漢能裝備科技集團有限公司（簡稱“漢能集團”）持有上海米亞100%股份，今年以來有2單訴訟被法院強制執(zhí)行，執(zhí)行標的累計金額為8.44億元，被法院列為限制高消費企業(yè)。2018年，東莞中天營業(yè)收入僅為5626.58萬元。

    針對上海米亞成立不足4個月的問題，深交所要求公司說明與對手簽訂總額達10.36億元銷售合同的原因及合理性，補充披露公司與其簽訂意向合同的決策程序及籌劃進程情況。要求公司補充披露與上海米亞簽訂意向《采購合同》時對其履約能力的核實情況，包括核實過程、方法及結(jié)論，是否存在虛構(gòu)采購合同情形，公司相關(guān)董監(jiān)高人員是否勤勉盡責。

    同時，深交所要求公司補充披露東莞中天近兩年又一期營業(yè)收入，以及開展?jié)h瓦單玻自動線設(shè)備業(yè)務(wù)的情況，并結(jié)合前述情況核實東莞中天是否具備承接與上海米亞簽訂意向《采購合同》的能力。

    此外，深交所要求公司補充披露上海米亞未能按約定支付保證金的原因，是否需承擔違約責任，終止合同的具體時點及其合理性、認定依據(jù)及其充分性，以及合同確認終止時公司是否及時履行信息披露義務(wù)，是否存在信息披露滯后情形，是否存在利用采購合同信息炒作股價情形。

    經(jīng)營情況不佳

    慈星股份因引入戰(zhàn)投而成“妖股”，公司基本面并不樂觀。

    公開資料顯示，慈星股份主要從事針織機械的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，主要產(chǎn)品為智能針織機械設(shè)備。2019年公司實現(xiàn)營業(yè)總收入15.21億元，同比下降9.98%；歸屬于上市公司凈利潤為-8.74億元，同比下降734.30%。對于業(yè)績巨虧的原因，公司稱，系全資收購的兩家移動互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)子公司杭州優(yōu)投科技有限公司及杭州多義樂網(wǎng)絡(luò)科技有限公司的實際經(jīng)營情況及行業(yè)政策發(fā)生重大變化，從而產(chǎn)生大額商譽計提減值所致。上述兩家公司計提減值準備金額為6.26億元。此外，由于市場競爭加劇及電腦橫機機型更新速度加快等因素，預計產(chǎn)生存貨減值損失1.41億元。

    慈星股份今年以來開局不利，第一季度歸母凈利潤為-2901.48萬元，較去年同期下降167.91%。公司將原因歸結(jié)為受疫情影響，對公司市場銷售造成重大影響。

    對于未來發(fā)展，慈星股份稱，外部不穩(wěn)定不確定因素較多，客戶投資意愿謹慎，紡織機械行業(yè)整體呈下行趨勢，公司存在經(jīng)營業(yè)績持續(xù)虧損的風險。