安信信托回應(yīng)多個信托項(xiàng)目被疑逾期 未兌付主動管理項(xiàng)目抵質(zhì)押擔(dān)保比例100%

    ■本報記者 邢萌

    日前，安信信托發(fā)布公告，就2018年年報的若干問題作出回復(fù)。回復(fù)函中，安信信托對關(guān)于公司業(yè)績、項(xiàng)目兌付情況、貸款發(fā)放情況、資產(chǎn)減值、高管薪酬及會計差錯等方面問題一一作出回應(yīng)。

    目前，安信信托的風(fēng)險管控能力正飽受市場的質(zhì)疑。安信信托2018年業(yè)績大幅“跳水”，營收及凈利潤雙降，且多個信托項(xiàng)目被疑逾期。針對項(xiàng)目兌付等市場關(guān)心的問題，安信信托對《證券日報》記者表示，公司未如期兌付的主動管理項(xiàng)目風(fēng)險可控，沒有導(dǎo)致信托財產(chǎn)損失的終極風(fēng)險；公司計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及確認(rèn)收入均符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》要求，目前公司整體風(fēng)險可控，并正尋求在夯實(shí)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)的前提下主動探索轉(zhuǎn)型發(fā)展道路。

    資本市場波動

    是業(yè)績下滑的重要推手

    2018年，安信信托業(yè)績大幅下滑。相關(guān)公告顯示，2018年安信信托實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入2.05億元，同比減少96.34%；實(shí)現(xiàn)凈利潤-18.33億元，同比減少149.96%。這樣的答卷顯然與其2017年信托業(yè)務(wù)收入全行業(yè)排名第一、凈利潤第二的光輝戰(zhàn)績相比有了不小的落差。

    安信信托在近日公告的回復(fù)函中詳細(xì)描述了業(yè)績下滑的緣由，即資本市場的波動導(dǎo)致公司持有的部分金融資產(chǎn)受到損失，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入大幅下降，是去年業(yè)績下滑的主要原因。

    具體來看，安信信托表示，一方面，在資本市場波動方面，信托行業(yè)整體受影響較為顯著，2018年投資收益及公允價值變動收益同比分別下降了25.52%、647.75%；而安信信托持有的部分金融資產(chǎn)體現(xiàn)的損失比上年度增加27.12億元。另一方面，在行業(yè)政策調(diào)整及市場因素影響下，2018年信托行業(yè)業(yè)績出現(xiàn)了2016年后的又一次回調(diào)。而安信信托的信托業(yè)務(wù)交易對手以中、小企業(yè)及實(shí)體經(jīng)濟(jì)為主，占公司信托業(yè)務(wù)客戶總數(shù)的52%，受宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控影響，部分企業(yè)融資能力受限，因此未能足額支付公司信托報酬，導(dǎo)致公司年度手續(xù)費(fèi)及傭金收入下降。

    不過，《證券日報》記者注意到，安信信托今年的業(yè)績有了明顯的回暖趨勢。相關(guān)公告顯示，安信信托2019年一季度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入5.28億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤3.12億元。

    高管薪酬上浮

    系遞延發(fā)放所致

    然而，安信信托業(yè)績“跳水”背景下，其董監(jiān)高薪水不降反升也引起市場的注意。

    2018年安信信托全體董事、監(jiān)事和高級管理人員實(shí)際獲得的稅前報酬合計4869.6萬元，較2017年增加458萬元。

    對此，安信信托表示，遞延發(fā)放績效獎金所致成促使高管薪水維持高位的重要原因。公司董監(jiān)高人員的薪酬均根據(jù)股東大會相關(guān)議案確定標(biāo)準(zhǔn)，并通過董事會薪酬與考核委員會的績效考核，按照《安信信托股份有限公司高級管理層績效考核管理辦法》執(zhí)行績效獎金分配，同時根據(jù)《安信信托股份有限公司恢復(fù)與處置計劃》執(zhí)行相關(guān)激勵性薪酬延付的規(guī)定。

    安信信托認(rèn)為，公司年報披露的董事、監(jiān)事和高級管理人員報告期內(nèi)從公司獲得的報酬總額，等于當(dāng)年度固定薪酬、上年度績效薪酬及過往年度績效獎金遞延發(fā)放部分。2018年年報披露的薪酬，事實(shí)上包含了2018年度的固定薪酬、2017年度的績效薪酬及以往年度的遞延績效獎金。

    未兌付項(xiàng)目問題

    主要是短期流動性困難

    安信信托公布的數(shù)據(jù)顯示，截至2019年5月20日，安信信托到期未能如期兌付的信托項(xiàng)目共計25個，其中單一資金信托計劃13個，涉及金額59.42億元；集合資金信托計劃12個，涉及金額58.17億元。據(jù)悉，上述信托計劃委托人主要是有風(fēng)險識別能力的專業(yè)投資者。

    安信信托表示，公司在設(shè)立每個信托計劃產(chǎn)品時，均會要求債務(wù)人提供較強(qiáng)的擔(dān)保措施，以保證在債務(wù)人違約的情況下，仍有可能執(zhí)行到相應(yīng)財產(chǎn)。一旦信托產(chǎn)品在某個時點(diǎn)出現(xiàn)違約或延期兌付的情況，公司作為管理人，將嚴(yán)格履行相關(guān)誠實(shí)、勤勉、盡職義務(wù)，通過各種渠道和方式盡可能保障信托產(chǎn)品的正常兌付，包括采取協(xié)商展期、實(shí)現(xiàn)擔(dān)保措施、訴訟等適當(dāng)、有效措施，積極減少違約及延期兌付的情況，保障受益人的財產(chǎn)安全。

    安信信托還表示，從風(fēng)控措施來看，有足值的抵質(zhì)押擔(dān)保的占比為42%，企業(yè)保證擔(dān)保的占比為43%；其中主動管理類項(xiàng)目的抵質(zhì)押擔(dān)保的比例為100%，沒有導(dǎo)致信托財產(chǎn)受損的終極風(fēng)險。前述兌付問題主要因宏觀經(jīng)濟(jì)形勢及市場變化等原因，出現(xiàn)了短期流動性困難。對于到期的信托計劃，公司一方面與委托人積極溝通協(xié)商信托計劃延長期限；另一方面通過與債務(wù)人談判、尋求第三方企業(yè)債務(wù)重組、通過司法途徑處置資產(chǎn)等方式積極處置變現(xiàn)資產(chǎn)，盡快向委托人兌付。

    此外，面對業(yè)績下滑、兌付逾期等種種問題，安信信托如何去應(yīng)對，也成為監(jiān)管關(guān)心的問題。

    對此，安信信托回復(fù)稱，結(jié)合行業(yè)轉(zhuǎn)型升級發(fā)展的態(tài)勢進(jìn)行了深入研究，并制定了相應(yīng)的解決方案及應(yīng)對措施。在固有業(yè)務(wù)方面，公司逐步調(diào)整業(yè)務(wù)策略，以安全性、流動性、低風(fēng)險性為原則，以自有資金服務(wù)主業(yè)為宗旨，重點(diǎn)配置具備成長性的優(yōu)質(zhì)金融資產(chǎn)，在獲取穩(wěn)定投資收益的同時謀求公司業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型；在信托業(yè)務(wù)方面，公司根據(jù)資管新規(guī)對業(yè)務(wù)各方面的要求，從客戶端、資金端、資產(chǎn)端嚴(yán)格對標(biāo)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對存量項(xiàng)目進(jìn)行了全面的梳理和風(fēng)險排查，通過強(qiáng)化主動合規(guī)管理，以謀求提升經(jīng)營質(zhì)量，進(jìn)一步夯實(shí)未來取得轉(zhuǎn)型發(fā)展的基礎(chǔ)。安信信托表示，公司仍將堅持金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略定位，聚焦發(fā)展具有成長性和收益回報產(chǎn)業(yè)的主動管理業(yè)務(wù)，不斷磨礪基于產(chǎn)業(yè)的主動管理能力。同時，依托養(yǎng)老信托、財富管理、信息科技領(lǐng)域的創(chuàng)新探索，安信信托亦加快創(chuàng)新轉(zhuǎn)型步伐，尋求未來發(fā)展動力。

（策劃 邢萌）