打擊懲治金融證券犯罪 “兩高”工作報告有這些亮點(diǎn)

    3月8日上午，十三屆全國人大五次會議舉行第二次全體會議。最高人民法院院長周強(qiáng)作最高人民法院工作報告，最高人民檢察院檢察長張軍作最高人民檢察院工作報告。

    “兩高”報告在部署2022年依法嚴(yán)打金融證券領(lǐng)域犯罪的工作時，提出了依法打擊金融證券、逃稅等犯罪，維護(hù)社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序；從嚴(yán)懲治非法集資、洗錢等金融犯罪，切實(shí)維護(hù)金融安全；加強(qiáng)反壟斷、反暴利、反不正當(dāng)競爭司法，支持和引導(dǎo)資本規(guī)范健康發(fā)展；積極穩(wěn)妥辦理網(wǎng)絡(luò)治理、金融證券、知識產(chǎn)權(quán)、文物和文化遺產(chǎn)保護(hù)、婦女權(quán)益保障等新領(lǐng)域案件等工作重點(diǎn)。

    依法打擊

    金融證券、逃稅等犯罪

    關(guān)于2022年重點(diǎn)工作安排，最高法工作報告指出，依法打擊金融證券、逃稅等犯罪，維護(hù)社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序。

    對此，上海市海華永泰律師事務(wù)所律師王欣表示，金融安全是國家安全的重要組成部分，打擊金融、證券犯罪，防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險是維護(hù)金融安全的基本手段。黨的十八大以來，全國在打擊金融、證券犯罪方面做了大量工作，組織開展了打擊非法集資、金融詐騙、傳銷、假幣、地下錢莊、銀行卡犯罪等突出犯罪的系列專項(xiàng)行動，現(xiàn)階段又重點(diǎn)打擊操縱市場、內(nèi)幕交易等證券期貨市場的違法犯罪行為。

    王欣建議，下一階段，金融、證券等監(jiān)管部門可以加強(qiáng)與公安、司法機(jī)關(guān)的協(xié)作，強(qiáng)化機(jī)制創(chuàng)新，強(qiáng)化行刑銜接，統(tǒng)籌推進(jìn)四項(xiàng)工作：一是依托交易所大數(shù)據(jù)監(jiān)控技術(shù)，加強(qiáng)對異常交易、違法線索的綜合分析研判，提升全鏈條打擊的精準(zhǔn)度。二是堅持打幕后、打組織、打網(wǎng)絡(luò)，通過統(tǒng)一指揮、集中部署、聯(lián)合辦案，形成集團(tuán)作戰(zhàn)、密切協(xié)同的執(zhí)法格局。三是完善與公安、司法機(jī)關(guān)的線索研判、數(shù)據(jù)共享、情報導(dǎo)偵、協(xié)同辦案等工作機(jī)制，不斷加大對金融證券違法犯罪的打擊力度。四是堅決落實(shí)新證券法以及刑法修正案（十一）的規(guī)定，著力構(gòu)建行政、民事、刑事結(jié)合的全方位立體式追責(zé)體系。

    中國人民大學(xué)法學(xué)院教授劉俊海也提出，打擊違法犯罪的過程中，要規(guī)范執(zhí)法、嚴(yán)格執(zhí)法、文明執(zhí)法、透明執(zhí)法。“千萬不要把資本市場監(jiān)管簡單等同于處罰。事先預(yù)防、事中監(jiān)管和事后處罰都要齊抓并進(jìn)，不可偏廢，這樣才有助于激濁揚(yáng)清，懲惡揚(yáng)善，切實(shí)優(yōu)化誠實(shí)守信、公平公正、多贏共享、包容普惠的資本市場生態(tài)。”

    從嚴(yán)懲治

    非法集資、洗錢等金融犯罪

    在部署2022年重點(diǎn)工作時，最高檢工作報告指出，要從嚴(yán)懲治非法集資、洗錢等金融犯罪，切實(shí)維護(hù)金融安全。加強(qiáng)反壟斷、反暴利、反不正當(dāng)競爭司法，支持和引導(dǎo)資本規(guī)范健康發(fā)展。

    上海至合律師事務(wù)所律師吳孝軍表示，最高檢把加強(qiáng)反壟斷、反暴利、反不正當(dāng)競爭司法作為2022年的工作重點(diǎn)，意味著對“頭部”平臺、制造業(yè)非法涉足金融業(yè)、互聯(lián)網(wǎng)金融等行業(yè)的司法打擊力度將進(jìn)一步加大。“近年來，我們看到了資本不規(guī)范發(fā)展帶來的危害，從司法層面作出部署提升打擊力度，為資本發(fā)展設(shè)立‘紅線’，才能引導(dǎo)資本健康有序發(fā)展。”他說。

    在深化打擊洗錢犯罪，加強(qiáng)反洗錢治理工作方面，上海定達(dá)律師事務(wù)所執(zhí)行主任肖波預(yù)計，今年司法機(jī)關(guān)可能會圍繞打擊“自洗錢”、跨境洗錢、電信詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博等非法行為繼續(xù)展開行動。

    肖波還表示，新的非法集資司法解釋提高了打擊非法吸收公眾存款，尤其是新型非法集資活動的力度?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于修改〈最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋〉的決定》3月起實(shí)施，該決定除對非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)作出重大調(diào)整外，還為打擊網(wǎng)絡(luò)借貸、虛擬幣交易、融資租賃、養(yǎng)老領(lǐng)域等新型非法集資犯罪提供了法律依據(jù)。

    去年人民法院審結(jié)

    金融糾紛案件155.3萬件

    最高法工作報告指出，2021年人民法院依法嚴(yán)懲金融證券犯罪，審結(jié)操縱市場、內(nèi)幕交易、非法集資、洗錢等犯罪案件1.3萬件，審結(jié)金融糾紛案件155.3萬件，依法處理涉供應(yīng)鏈金融、不良資產(chǎn)處置、私募投資基金等糾紛，防范化解金融風(fēng)險。

    最高法工作報告還提到，2021年，北京金融法院與金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)共建金融司法大數(shù)據(jù)研究中心，提出保障北交所25條舉措，服務(wù)國家金融管理中心建設(shè)。上海金融法院深入推進(jìn)金融審判專業(yè)化，建立金融糾紛法律風(fēng)險防范報告年度發(fā)布機(jī)制，服務(wù)上海國際金融中心建設(shè)。

    在肖波看來，過去一年金融司法工作的亮點(diǎn)，主要體現(xiàn)在三個方面：一是制定、出臺或者修改了一批法律、司法解釋，有力保障了金融秩序、化解了金融糾紛、保障了投資人和市場相關(guān)主體權(quán)利。二是建立完善了相應(yīng)的金融糾紛化解和打擊金融違法犯罪的協(xié)作機(jī)制，上海金融法院和北京金融法院積極發(fā)揮審判職能。三是辦理一批重大典型案件，同時，最高法和最高檢圍繞化解金融糾紛、打擊金融違法犯罪，頒布了一批指導(dǎo)案例。

    北京師范大學(xué)刑事法律科學(xué)研究院副教授楊雄表示，打擊洗錢犯罪，尤其是“自洗錢”犯罪，不僅可以制裁洗錢犯罪本身，還可以預(yù)防和制裁腐敗犯罪、毒品犯罪、黑社會性質(zhì)組織犯罪、走私犯罪等。作為經(jīng)濟(jì)主體的公司、企業(yè)，應(yīng)自覺依法依規(guī)經(jīng)營，有效防范法律風(fēng)險，才能穩(wěn)健發(fā)展。

    吳孝軍表示，近年來，證券期貨領(lǐng)域犯罪、非法集資犯罪、涉稅犯罪（主要是偷逃稅、虛開增值稅專用發(fā)票類犯罪）以及洗錢犯罪仍然頻發(fā)，這些犯罪涉及面廣、影響大，容易引發(fā)群體性事件，可能嚴(yán)重危害國家金融安全和社會穩(wěn)定。前期刑法修正案、相關(guān)司法解釋密集出臺，反映了國家層面對金融重點(diǎn)領(lǐng)域犯罪的密切關(guān)注，也呼應(yīng)了老百姓對社會公平公正的期盼。

    多部門聯(lián)合

    專項(xiàng)懲治證券違法

    最高檢工作報告指出，2021年，最高檢積極參與金融風(fēng)險防范化解，設(shè)立駐中國證監(jiān)會檢察室，聯(lián)合公安部、中國證監(jiān)會專項(xiàng)懲治證券違法犯罪，集中辦理19起重大案件，指導(dǎo)起訴康得新案、康美藥業(yè)案，助力依法監(jiān)管資本市場，維護(hù)投資者合法權(quán)益。

    對此，劉俊海表示，駐中國證監(jiān)會檢察室的設(shè)立，是我國資本市場法治現(xiàn)代化的重大舉措，向資本市場釋放了檢察機(jī)關(guān)對證券犯罪“零容忍”的強(qiáng)烈信號。駐證監(jiān)會檢察室保護(hù)公眾投資者的“工具箱”儲備充足，既包括對資本市場違法犯罪實(shí)施精準(zhǔn)打擊，也包括對資本市場違法違規(guī)標(biāo)本兼治、實(shí)施源頭治理。期待駐證監(jiān)會檢察室在保護(hù)公眾投資者權(quán)益、完善上市公司治理、促進(jìn)資本市場治理現(xiàn)代化方面不斷作出新的貢獻(xiàn)。

    來自證監(jiān)會的數(shù)據(jù)顯示，去年，證監(jiān)會共辦理資本市場違法違規(guī)案件609起，其中重大案件163起，涉及財務(wù)造假、資金占用、以市值管理名義操縱市場、惡性內(nèi)幕交易及中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)等典型違法行為。同期，證監(jiān)會依法向公安機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件（線索）177起，同比增長53%，會同公安部、最高檢聯(lián)合部署專項(xiàng)執(zhí)法行動，證券執(zhí)法司法合力進(jìn)一步加強(qiáng)。

    據(jù)悉，接下來，證監(jiān)會還將聚焦關(guān)鍵領(lǐng)域，突出重大案件，堅持“一案雙查”，切實(shí)加大違法成本，有效提升執(zhí)法威懾，為資本市場改革發(fā)展穩(wěn)定提供堅強(qiáng)法治保障。