證監(jiān)會修改科創(chuàng)屬性評價指引 支持鼓勵硬科技企業(yè)在科創(chuàng)板上市

    本報記者 吳曉璐

    12月30日，證監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于修改<科創(chuàng)屬性評價指引（試行）>的決定》，自公布之日起施行。

    為深入推進注冊制改革，落實科創(chuàng)板定位，支持和鼓勵硬科技企業(yè)在科創(chuàng)板上市，根據(jù)《關(guān)于在上海證券交易所設(shè)立科創(chuàng)板并試點注冊制的實施意見》《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》及其他相關(guān)規(guī)定，中國證監(jiān)會對《科創(chuàng)屬性評價指引（試行）》（以下簡稱《科創(chuàng)指引》）進行了修訂。

    具體來看，修改的主要內(nèi)容包括：一是增加符合條件的已境外上市紅籌企業(yè)豁免適用《科創(chuàng)指引》關(guān)于營業(yè)收入指標(biāo)的規(guī)定。二是修訂《科創(chuàng)指引》發(fā)明專利指標(biāo)的表述，將《科創(chuàng)指引》第一條第一款第（3）項“形成主營業(yè)務(wù)收入的發(fā)明專利5項以上”修改為“應(yīng)用于公司主營業(yè)務(wù)的發(fā)明專利5項以上”；將第二條第（5）項“形成核心技術(shù)和主營業(yè)務(wù)收入的發(fā)明專利（含國防專利）合計50項以上”修訂為“形成核心技術(shù)和應(yīng)用于主營業(yè)務(wù)的發(fā)明專利（含國防專利）合計50項以上”。另外，對《科創(chuàng)指引》個別法條的引用作了調(diào)整。

    當(dāng)日晚間，上交所修訂并發(fā)布了《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定》（以下簡稱《暫行規(guī)定》）。上交所相關(guān)負(fù)責(zé)人在答記者問時表示，上交所本次修訂《暫行規(guī)定》，是按照《科創(chuàng)指引》的修訂精神和要求制定的，目的是做好規(guī)則配套銜接，強化科創(chuàng)板定位，持續(xù)建設(shè)好科創(chuàng)板。

    該負(fù)責(zé)人介紹，本次修訂在原有基礎(chǔ)上，結(jié)合市場發(fā)展?fàn)顩r和審核實踐作了進一步優(yōu)化，主要包括3個方面內(nèi)容：一是增加符合條件的已境外上市紅籌企業(yè)豁免適用科創(chuàng)屬性關(guān)于營業(yè)收入指標(biāo)的規(guī)定。二是修訂科創(chuàng)屬性發(fā)明專利指標(biāo)和情形的表述。三是細(xì)化完善附件中對發(fā)行人專項說明、保薦機構(gòu)專項意見的具體要求。

    本次《暫行規(guī)定》修訂進一步明確了發(fā)行人自我評估是否符合科創(chuàng)板定位和保薦機構(gòu)核查把關(guān)的細(xì)化要求。保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)聚焦國家戰(zhàn)略發(fā)展方向，培育推薦優(yōu)質(zhì)企業(yè)到科創(chuàng)板上市，進一步加強對發(fā)行人是否符合科創(chuàng)板定位要求的核查把關(guān)，按照符合科創(chuàng)板支持方向、符合科技創(chuàng)新行業(yè)領(lǐng)域要求、符合科創(chuàng)屬性相關(guān)指標(biāo)或情形等維度作出專業(yè)判斷，并在申報文件中充分、客觀反映核查依據(jù)。上交所始終堅持科創(chuàng)板定位，堅持開門辦審核，與市場各方形成合力，推動引導(dǎo)資本市場資金投向國家重點支持發(fā)展的科技創(chuàng)新領(lǐng)域。

    上交所表示，下一步將進一步加強科創(chuàng)板支持科技創(chuàng)新的體制機制建設(shè)，聚焦支持“硬科技”企業(yè)上市，助力科技、資本與實體經(jīng)濟高水平循環(huán)，支持高水平科技自立自強，從源頭上提升上市公司質(zhì)量，持續(xù)推動科創(chuàng)板高質(zhì)量發(fā)展。