兩機構(gòu)因華晨集團公司債問題被采取監(jiān)管措施

    本報記者 李勇

    因在承銷華晨汽車集團控股有限公司（以下簡稱：華晨集團）公司債券過程中未能盡到勤勉盡責(zé)義務(wù)，遼寧證監(jiān)局8月11日對海通證券股份有限公司和中國國際金融股份有限公司以及兩家公司在該項業(yè)務(wù)的項目責(zé)任人采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

    “監(jiān)管部門一直在著力壓實中介機構(gòu)在債券承銷發(fā)行過程中的主體責(zé)任，中介機構(gòu)作為關(guān)鍵‘看門人’，責(zé)任重大。”有不愿具名市場人士認為，相關(guān)機構(gòu)及有關(guān)責(zé)任人被采取監(jiān)管措施，也體現(xiàn)了監(jiān)管部門對該類行為零容忍的態(tài)度。

    遼寧證監(jiān)局網(wǎng)8月11日公開的四份監(jiān)管措施決定顯示，其中兩份監(jiān)管措施是對兩家涉事金融機構(gòu)采取的，另兩份是發(fā)給兩家機構(gòu)在華晨集團公司債券問題的項目責(zé)任人的。

    遼寧證監(jiān)局在監(jiān)管決定書中稱，兩家機構(gòu)作為華晨集團申請公開發(fā)行2019年公司債券的聯(lián)席主承銷商和公開發(fā)行2020年公司債券的主承銷商，存在對承銷業(yè)務(wù)中涉及的部分事項盡職調(diào)查不充分等未履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的情況。上述行為違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》相關(guān)規(guī)定，相關(guān)項目負責(zé)人對上述違規(guī)行為負有責(zé)任，決定對兩家機構(gòu)及兩名項目責(zé)任人采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并要求兩家機構(gòu)及相關(guān)人員應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)要求，依法合規(guī)開展債券承銷工作，提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

    記者注意到，2020年下半年，華晨集團接連爆出債券違約問題，引發(fā)市場廣泛關(guān)注。2020年11月下旬，證監(jiān)會對華晨集團采取出具警示函的監(jiān)管措施，并決定對其涉嫌信息披露違法違規(guī)進行立案調(diào)查，同時對華晨集團有關(guān)債券涉及的中介機構(gòu)同步核查。

    證監(jiān)會最終查明，華晨集團存在所披露的2017年、2018年年度報告存在虛假記載，以虛假申報文件騙取公開發(fā)行公司債券核準(zhǔn)，非公開發(fā)行公司債券披露的文件虛假記載，華晨集團銀行間債券市場信息披露違法及未按規(guī)定及時披露相關(guān)信息等一系列問題。最終決定對華晨集團責(zé)令整改，給予警告并處以罰款的處罰。相關(guān)責(zé)任人也分別被給以警告，并處以罰款。

    “資本市場的健康有序發(fā)展，有賴于良好的市場秩序和信用環(huán)境。”前述市場人士認為，華晨集團債務(wù)違約給市場造成了極壞影響，相關(guān)中介在執(zhí)業(yè)過程中把關(guān)不嚴(yán)，未能勤勉盡責(zé)，也是導(dǎo)致問題最終發(fā)生的一方面原因，中介機構(gòu)在此事件中難辭其咎。

    也有不愿具名的法律界人士認為如果相關(guān)中介在執(zhí)業(yè)過程中未能盡到勤勉盡責(zé)義務(wù)，造成失職，最終導(dǎo)致嚴(yán)重后果的，也可能被追究相關(guān)連帶責(zé)任。記者注意到，此前已經(jīng)有私募基金向華晨集團公司債券的6家中介機構(gòu)提起訴訟，進行追償。

    值得關(guān)注的是，由債券違約所暴露出的嚴(yán)重的債務(wù)問題，2020年11月20日，遼寧省沈陽市中級人民法院（以下簡稱“沈陽中院”）根據(jù)債權(quán)人申請，已裁定受理華晨集團重整一案。2021年3月3日，沈陽中院裁定對華晨集團等12家企業(yè)適用實質(zhì)合并重整方式進行審理。公開信息顯示，因《重整計劃草案》未獲債權(quán)人會議表決通過，已持續(xù)近兩年的華晨集團等12家企業(yè)破產(chǎn)重整事宜，目前仍未落定。

（編輯 喬川川）