首次！銀保監(jiān)會(huì)專(zhuān)項(xiàng)檢查保險(xiǎn)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易 重點(diǎn)關(guān)注這幾類(lèi)機(jī)構(gòu)主體

    上海證券報(bào)記者14日獲悉，銀保監(jiān)會(huì)近日印發(fā)《關(guān)于開(kāi)展保險(xiǎn)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易專(zhuān)項(xiàng)檢查的通知》，決定于2022年在全國(guó)范圍內(nèi)組織相關(guān)銀保監(jiān)局開(kāi)展保險(xiǎn)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易專(zhuān)項(xiàng)檢查。

    專(zhuān)項(xiàng)檢查重點(diǎn)包括四個(gè)方面

    銀保監(jiān)會(huì)表示，本次專(zhuān)項(xiàng)檢查采取上下聯(lián)動(dòng)的方式在全國(guó)范圍內(nèi)鋪開(kāi)，旨在不斷釋放改革動(dòng)能，著力夯實(shí)非銀行機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作基礎(chǔ)，摸清存在的突出問(wèn)題，揭示風(fēng)險(xiǎn)隱患，嚴(yán)肅查處違法違規(guī)問(wèn)題，向市場(chǎng)主體傳導(dǎo)監(jiān)管壓力，形成對(duì)違法違規(guī)行為的高壓態(tài)勢(shì)，堅(jiān)決遏制保險(xiǎn)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易不當(dāng)行為蔓延勢(shì)頭。本次現(xiàn)場(chǎng)檢查由銀保監(jiān)會(huì)非銀行機(jī)構(gòu)檢查局負(fù)責(zé)統(tǒng)籌組織實(shí)施。

    通知明確，本次專(zhuān)項(xiàng)檢查重點(diǎn)關(guān)注對(duì)象為以資本運(yùn)作為主業(yè)的金控或隱形金控平臺(tái)，以及以多元發(fā)展激進(jìn)擴(kuò)張的產(chǎn)業(yè)資本為股東的中小型保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。

    本次專(zhuān)項(xiàng)檢查的重點(diǎn)內(nèi)容包括關(guān)聯(lián)交易制度機(jī)制、關(guān)聯(lián)交易信息披露、關(guān)聯(lián)交易審查、資金運(yùn)用類(lèi)關(guān)聯(lián)交易行為等四個(gè)方面。

    銀保監(jiān)會(huì)表示，近年來(lái)，銀保監(jiān)會(huì)高度重視銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管工作，在對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置中發(fā)現(xiàn)，保險(xiǎn)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易存在較大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易花樣不斷翻新，隱蔽性日益增強(qiáng)，部分公司股東和實(shí)際控制人采取多種方式掩蓋關(guān)聯(lián)交易實(shí)質(zhì)，規(guī)避關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部審查、外部監(jiān)管及信息披露。

    記者了解到，作為銀保監(jiān)會(huì)成立以來(lái)首次專(zhuān)門(mén)針對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易的專(zhuān)項(xiàng)檢查，本次現(xiàn)場(chǎng)檢查也是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管主體職責(zé)改革后首次大規(guī)模專(zhuān)項(xiàng)檢查行動(dòng)，充分顯示銀保監(jiān)會(huì)貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，加強(qiáng)對(duì)資本的有效監(jiān)管，加強(qiáng)金融監(jiān)管干部隊(duì)伍建設(shè)，做好重大金融風(fēng)險(xiǎn)防范工作的決心。

    通知強(qiáng)調(diào)，各相關(guān)銀保監(jiān)局要根據(jù)檢查對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，統(tǒng)籌調(diào)配監(jiān)管資源，選調(diào)骨干力量組建現(xiàn)場(chǎng)檢查組；要加大處罰力度，對(duì)性質(zhì)惡劣、情節(jié)嚴(yán)重、屢查屢犯的違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易，要根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)從重處罰，并嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

    通知要求，要不斷加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)檢查隊(duì)伍建設(shè)，提高銀行保險(xiǎn)監(jiān)管干部保險(xiǎn)資金運(yùn)用現(xiàn)場(chǎng)檢查能力；要高度重視科技賦能，充分運(yùn)用銀行保險(xiǎn)相關(guān)金融基礎(chǔ)設(shè)施資源，充分運(yùn)用相關(guān)數(shù)據(jù)信息、科技手段，不斷提高檢查效率；要在使用常規(guī)檢查方法的同時(shí)，實(shí)施關(guān)聯(lián)方及資金穿透檢查，貫穿保險(xiǎn)資金運(yùn)用全流程，確保查深查透。

    《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》將于3月1日起施行

    14日，記者還獲悉，銀保監(jiān)會(huì)起草了《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》（簡(jiǎn)稱(chēng)“辦法”），進(jìn)一步加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管，規(guī)范銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易行為，防范利益輸送風(fēng)險(xiǎn)。辦法自2022年3月1日起施行，銀保監(jiān)會(huì)近期將配發(fā)實(shí)施通知，明確過(guò)渡期安排。

    銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人表示，辦法順應(yīng)行業(yè)發(fā)展需要，注重借鑒國(guó)內(nèi)外制度經(jīng)驗(yàn)，覆蓋銀保監(jiān)會(huì)監(jiān)管的各類(lèi)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。

    辦法吸收整合銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)兩方面制度優(yōu)勢(shì)，既統(tǒng)一關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)則，又兼顧不同類(lèi)型機(jī)構(gòu)特點(diǎn)，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)一致性基礎(chǔ)上的差異化監(jiān)管。總體原則上，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)維護(hù)公司經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，控制關(guān)聯(lián)交易的數(shù)量和規(guī)模，重點(diǎn)防范向股東及其關(guān)聯(lián)方進(jìn)行利益輸送風(fēng)險(xiǎn)，避免多層嵌套等復(fù)雜安排。

    該負(fù)責(zé)人介紹，辦法的差異化監(jiān)管主要體現(xiàn)在三方面：

    一是按照機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)程度實(shí)施監(jiān)管。監(jiān)管部門(mén)可以根據(jù)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的公司治理狀況、關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)狀況、機(jī)構(gòu)類(lèi)型特點(diǎn)等對(duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)適用的關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管比例進(jìn)行設(shè)定或調(diào)整，在防范風(fēng)險(xiǎn)前提下，增強(qiáng)監(jiān)管的針對(duì)性和有效性。

    二是加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域監(jiān)管。辦法對(duì)銀行授信類(lèi)、保險(xiǎn)資金運(yùn)用類(lèi)、信托資金投資等與資金相關(guān)的高風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)交易分別設(shè)定比例限額，調(diào)降了保險(xiǎn)資金運(yùn)用類(lèi)比例上限，部分指標(biāo)降幅達(dá)到40%，著力防范向大股東提供融資的亂象問(wèn)題。

    三是加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)和資管業(yè)務(wù)管理，銀行機(jī)構(gòu)特定目的載體投資以及其他實(shí)質(zhì)上由銀行機(jī)構(gòu)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，納入授信監(jiān)管比例予以規(guī)范，防范通過(guò)設(shè)計(jì)復(fù)雜交易結(jié)構(gòu)規(guī)避監(jiān)管。

    對(duì)通過(guò)復(fù)雜交易結(jié)構(gòu)或借助通道業(yè)務(wù)向關(guān)聯(lián)方進(jìn)行利益輸送、規(guī)避監(jiān)管等違規(guī)行為，辦法設(shè)置禁止性規(guī)定，要求機(jī)構(gòu)按照實(shí)質(zhì)重于形式和穿透監(jiān)管原則，優(yōu)化關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易識(shí)別，加強(qiáng)對(duì)表外、資管、同業(yè)等重點(diǎn)領(lǐng)域關(guān)聯(lián)交易管理。

    上述負(fù)責(zé)人表示，在關(guān)聯(lián)方識(shí)別認(rèn)定上，辦法采取直接認(rèn)定和實(shí)質(zhì)重于形式認(rèn)定相結(jié)合的方式，合理界定關(guān)聯(lián)方范圍，層層穿透認(rèn)定關(guān)聯(lián)方。借鑒國(guó)內(nèi)外通行做法，根據(jù)重要性和風(fēng)險(xiǎn)大小，辦法對(duì)關(guān)鍵關(guān)聯(lián)方采取直接認(rèn)定方式，主要股東向上穿透至控股股東、實(shí)際控制人，向下穿透至其控制的法人，重點(diǎn)防范向股東輸送利益風(fēng)險(xiǎn)。

    同時(shí)，辦法將子公司納入關(guān)聯(lián)方，防范借道子公司進(jìn)行利益輸送風(fēng)險(xiǎn)；還將有關(guān)聯(lián)關(guān)系的商業(yè)銀行納入關(guān)聯(lián)方，防范大股東通過(guò)隱性持股多家銀行股份，套取銀行資金的風(fēng)險(xiǎn)。

    在明確管理責(zé)任方面，辦法壓實(shí)了機(jī)構(gòu)在關(guān)聯(lián)交易管理方面的主體責(zé)任，建立層層問(wèn)責(zé)機(jī)制，強(qiáng)化關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)職能，在管理層面設(shè)立跨部門(mén)的關(guān)聯(lián)交易管理辦公室，明確牽頭部門(mén)、設(shè)置專(zhuān)崗，落實(shí)關(guān)聯(lián)方識(shí)別和關(guān)聯(lián)交易日常管理工作。

    此外，監(jiān)管措施進(jìn)一步豐富。辦法明確，公司治理監(jiān)管評(píng)估結(jié)果為E級(jí)的銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，不得開(kāi)展授信類(lèi)、資金運(yùn)用類(lèi)、以資金為基礎(chǔ)的關(guān)聯(lián)交易；對(duì)違規(guī)人員可以采取行業(yè)通報(bào)、責(zé)令機(jī)構(gòu)予以問(wèn)責(zé)等措施。對(duì)機(jī)構(gòu)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的違規(guī)行為，辦法也明確了處理措施。

    銀保監(jiān)會(huì)表示，辦法的發(fā)布實(shí)施，是銀保監(jiān)會(huì)進(jìn)一步健全銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)交易管理的重要舉措，對(duì)強(qiáng)化銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理、推動(dòng)關(guān)聯(lián)交易亂象整治、防范利益輸送風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。

    下一步，銀保監(jiān)會(huì)將指導(dǎo)督促各銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)認(rèn)真做好辦法的貫徹落實(shí)，不斷提升我國(guó)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理水平，努力構(gòu)建中國(guó)特色銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)公司治理機(jī)制，促進(jìn)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)高質(zhì)量發(fā)展。