資本市場監(jiān)管壓實“看門人”責(zé)任：年內(nèi)向中介機構(gòu)開具106份罰單

    本報記者 包興安

    隨著注冊制改革的推進(jìn)，進(jìn)一步壓實了中介機構(gòu)責(zé)任?！蹲C券日報》記者根據(jù)證監(jiān)會網(wǎng)站及其派出機構(gòu)網(wǎng)站披露信息不完全統(tǒng)計，今年以來（截至10月13日），證監(jiān)系統(tǒng)對會計師事務(wù)所、券商、資產(chǎn)評估機構(gòu)三大中介機構(gòu)合計開出106份罰單。其中，會計師事務(wù)所領(lǐng)罰單31份，券商領(lǐng)罰單68份，資產(chǎn)評估機構(gòu)領(lǐng)7份罰單。罰單類型包括警示函、限制業(yè)務(wù)措施、責(zé)令改正措施等。

    10月12日，在國新辦舉行的國務(wù)院政策例行吹風(fēng)會上，證監(jiān)會副主席閻慶民表示，提高上市公司質(zhì)量需要共建一個良好的市場環(huán)境和生態(tài)，歸納起來，外部環(huán)境有四個方面：政策環(huán)境、中介環(huán)境、輿論環(huán)境、文化環(huán)境。對中介環(huán)境，閻慶民表示，在以信息披露為核心的注冊制推進(jìn)過程中，更需要強化中介機構(gòu)“看門人”作用，壓實職責(zé)、嚴(yán)格執(zhí)法。充分發(fā)揮中介機構(gòu)的作用，也是成熟市場所遵循的。

    巨豐投顧投資顧問總監(jiān)郭一鳴對《證券日報》記者表示，在以信息披露為核心的注冊制推進(jìn)過程中，中介機構(gòu)責(zé)任更大。中介機構(gòu)必須嚴(yán)守誠實守信、勤勉盡責(zé)的底線要求，從而提高上市公司質(zhì)量，營造資本市場透明、高效的環(huán)境。

    蘇寧金融研究院高級研究員陶金對《證券日報》記者表示，中介機構(gòu)做好“看門人”，有助于構(gòu)建起市場主體歸位盡責(zé)、誠信自律的良性循環(huán)生態(tài)。對中介機構(gòu)要壓實責(zé)任，構(gòu)筑一道“防火墻”，按照自律和盡職等要求，對上市公司行為進(jìn)行督促規(guī)范。

    近日，國務(wù)院印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見》也提出，督促中介機構(gòu)歸位盡責(zé)。健全中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)規(guī)則體系，明確上市公司與各類中介機構(gòu)的職責(zé)邊界，壓實中介機構(gòu)責(zé)任。相關(guān)中介機構(gòu)要嚴(yán)格履行核查驗證、專業(yè)把關(guān)等法定職責(zé)，為上市公司提供高質(zhì)量服務(wù)。相關(guān)部門和機構(gòu)要配合中介機構(gòu)依法依規(guī)履職，及時、準(zhǔn)確、完整地提供相關(guān)信息。

    值得一提的是，今年證監(jiān)會進(jìn)一步優(yōu)化了中介機構(gòu)分類監(jiān)管，對優(yōu)質(zhì)機構(gòu)加大政策扶持力度，對違規(guī)機構(gòu)和相關(guān)責(zé)任人強化責(zé)任追究。

    陶金表示，對中介機構(gòu)的分類監(jiān)管，一方面要發(fā)揮監(jiān)管職能優(yōu)勢，及時發(fā)現(xiàn)、高效處置中介機構(gòu)弄虛作假等違規(guī)行為。另一方面，分類監(jiān)管應(yīng)能夠更好地指導(dǎo)中介機構(gòu)建立全面的內(nèi)控制度和互審查制度。

    郭一鳴認(rèn)為，對中介機構(gòu)的分類監(jiān)管，既是適應(yīng)注冊制改革要求，同時也是優(yōu)化監(jiān)管體系，推動中介機構(gòu)規(guī)范健康發(fā)展的必由之路。當(dāng)然，在中介機構(gòu)分類監(jiān)管下，也有助于繼續(xù)提升行業(yè)龍頭的實力和競爭力，更好地體現(xiàn)優(yōu)質(zhì)中介機構(gòu)的服務(wù)能力。