科創(chuàng)板電子化審核怎么操作？上交所給了個(gè)指南 劃出七大重點(diǎn)

    近日晚間，上交所發(fā)布《保薦人通過上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)指南》（下稱《業(yè)務(wù)指南》）。

    《業(yè)務(wù)指南》是一個(gè)指導(dǎo)保薦人如何通過審核系統(tǒng)辦理發(fā)行上市申請(qǐng)業(yè)務(wù)的規(guī)范性文件，主要明確了在發(fā)行上市審核流程，保薦人辦理相關(guān)事項(xiàng)的具體業(yè)務(wù)要求和系統(tǒng)操作要求。

    《業(yè)務(wù)指南》以保薦人通過審核系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)的流程為主線，主要內(nèi)容包括審核系統(tǒng)數(shù)字證書的申請(qǐng)和管理、項(xiàng)目信息填報(bào)與申請(qǐng)文件報(bào)送、審核問詢回復(fù)、上市委員會(huì)會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)、中止、終止和復(fù)審、回復(fù)時(shí)限計(jì)算等。

    《業(yè)務(wù)指南》指出，科創(chuàng)板發(fā)行上市審核實(shí)行電子化審核。發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照科創(chuàng)板相關(guān)規(guī)則的要求準(zhǔn)備發(fā)行上市申請(qǐng)文件（以下簡(jiǎn)稱申請(qǐng)文件）、辦理相關(guān)事項(xiàng)，并遵守本指南的規(guī)定，由保薦人通過科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱系統(tǒng)）進(jìn)行相關(guān)發(fā)行上市申請(qǐng)業(yè)務(wù)操作。具體包括提交申請(qǐng)文件、收閱問詢函、提交問詢回復(fù)及補(bǔ)充或修改后的申請(qǐng)文件、申請(qǐng)信息披露豁免、預(yù)先披露申請(qǐng)文件、咨詢與預(yù)約溝通、申請(qǐng)中止或恢復(fù)審核、報(bào)送會(huì)后事項(xiàng)以及撤回發(fā)行上市申請(qǐng)等事項(xiàng)。

    《業(yè)務(wù)指南》強(qiáng)調(diào)，對(duì)于保薦人通過系統(tǒng)提交的相關(guān)文件或信息，上交所視為已經(jīng)發(fā)行人授權(quán)同意且保薦人、相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)已進(jìn)行了全面的核查驗(yàn)證。發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員、以及保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

    《業(yè)務(wù)指南》七大重點(diǎn)

    數(shù)字證書的申請(qǐng)與管理

    《業(yè)務(wù)指南》明確了保薦人在辦理發(fā)行上市申請(qǐng)前，應(yīng)先申請(qǐng)審核系統(tǒng)數(shù)字證書（以下簡(jiǎn)稱EKey）。保薦人應(yīng)建立有效的EKey內(nèi)控制度，加強(qiáng)EKey使用的管理，并承擔(dān)不當(dāng)使用、丟失等造成的法律責(zé)任。

    申請(qǐng)文件的提交

    《業(yè)務(wù)指南》進(jìn)一步明確了保薦人如何通過系統(tǒng)填報(bào)項(xiàng)目信息并提交項(xiàng)目申報(bào)文件、申請(qǐng)文件應(yīng)如何命名、以及審核系統(tǒng)開放時(shí)間、申請(qǐng)文件補(bǔ)正、交存保薦工作底稿等事項(xiàng)的具體要求。

    在通過系統(tǒng)提交申請(qǐng)文件前，保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)業(yè)務(wù)人員應(yīng)進(jìn)行自查，確保符合《審核規(guī)則》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市申請(qǐng)文件受理指引》（以下簡(jiǎn)稱《受理指引》）關(guān)于執(zhí)業(yè)資質(zhì)的有關(guān)規(guī)定。保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員不符合執(zhí)業(yè)資質(zhì)要求的，上交所將不予受理發(fā)行上市申請(qǐng)。

    保薦人通過系統(tǒng)進(jìn)行項(xiàng)目申報(bào)時(shí)，應(yīng)首先選擇兩種方式之一填寫項(xiàng)目信息，一是直接在系統(tǒng)“項(xiàng)目信息”頁面中填寫相關(guān)信息；二是下載“IPO模板”，在Excel中填寫完成后導(dǎo)出JSON文件，再上傳導(dǎo)入系統(tǒng)。

    保薦人確認(rèn)申請(qǐng)文件填報(bào)無誤后，在系統(tǒng)頁面點(diǎn)擊完成，在項(xiàng)目申報(bào)頁面點(diǎn)擊“項(xiàng)目申報(bào)”，確認(rèn)后點(diǎn)擊提交即完成申請(qǐng)文件的申報(bào)流程。保薦人需要在工作日8：00-22：00；單一非工作日或連續(xù)非工作日的最后一日13：00-22：00進(jìn)行申報(bào)。

    上交所收到申請(qǐng)文件后，對(duì)申請(qǐng)文件進(jìn)行核對(duì)，并在五個(gè)工作日內(nèi)通過系統(tǒng)發(fā)送受理或者不予受理的決定。保薦人收到補(bǔ)正通知后，應(yīng)組織發(fā)行人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)根據(jù)補(bǔ)正意見對(duì)相關(guān)申請(qǐng)文件進(jìn)行補(bǔ)充完善，并及時(shí)通過系統(tǒng)提交補(bǔ)正后的相關(guān)文件，補(bǔ)正時(shí)限最長(zhǎng)不得超過三十個(gè)工作日。多次補(bǔ)正的，補(bǔ)正時(shí)間累計(jì)計(jì)算。

    在上交所審核機(jī)構(gòu)作出受理或不予受理前，發(fā)行人可通過保薦人在系統(tǒng)中提出發(fā)行上市申請(qǐng)的撤回申請(qǐng)，并說明撤回理由。保薦人應(yīng)在申請(qǐng)文件受理后十個(gè)工作日內(nèi)，通過證通云盤上傳電子版保薦工作底稿及驗(yàn)證版招股說明書，供中國(guó)證監(jiān)會(huì)及上交所監(jiān)管備查。

    值得注意的是，考慮到現(xiàn)實(shí)操作中的情況，提交申請(qǐng)并不是一錘子買賣。在上交所審核機(jī)構(gòu)作出受理或不予受理前，發(fā)行人可通過保薦人在系統(tǒng)中提出發(fā)行上市申請(qǐng)的撤回申請(qǐng)，并說明撤回理由。

    審核問詢與回復(fù)

    在問詢回復(fù)階段，《業(yè)務(wù)指南》明確了問詢回復(fù)文件應(yīng)如何編制并通過系統(tǒng)提交，須披露的回復(fù)文件如何提交豁免申請(qǐng)，審核過程中重大事項(xiàng)如何報(bào)告等內(nèi)容。

    自發(fā)行上市申請(qǐng)受理之日起二十個(gè)工作日內(nèi)，上交所審核機(jī)構(gòu)就會(huì)通過系統(tǒng)向保薦人提出首輪審核問詢。

    保薦人在收到審核問詢函后，對(duì)問詢問題存在疑問的，可通過系統(tǒng)進(jìn)行咨詢溝通。保薦人應(yīng)對(duì)咨詢問題進(jìn)行梳理匯總，一次性通過系統(tǒng)提交。

    確需當(dāng)面溝通的，保薦人應(yīng)提前匯總問題，通過系統(tǒng)提交預(yù)約溝通申請(qǐng)并上傳具體問題內(nèi)容。預(yù)約確認(rèn)后，發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)相關(guān)人員應(yīng)按照約定時(shí)間抵達(dá)本所指定地點(diǎn)，溝通人數(shù)一般不超過六人。

    保薦人提交首輪問詢回復(fù)后，上交所審核機(jī)構(gòu)認(rèn)為需繼續(xù)問詢的，將在十個(gè)工作日內(nèi)通過系統(tǒng)發(fā)送問詢意見函。

    上市委會(huì)審議會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)

    在上市委員會(huì)會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)方面，《業(yè)務(wù)指南》明確了發(fā)行人及其保薦人如何申請(qǐng)上市委委員回避，保薦人應(yīng)注意查收上市委現(xiàn)場(chǎng)問詢問題，如何通過系統(tǒng)向上交所報(bào)告會(huì)后重大事項(xiàng)等內(nèi)容。

    保薦人收到上交所審核意見函后，應(yīng)及時(shí)通過系統(tǒng)提交更新后的申請(qǐng)文件（上會(huì)稿）。

    如有相關(guān)事項(xiàng)需要落實(shí)的，保薦人應(yīng)對(duì)相關(guān)問題進(jìn)行逐項(xiàng)落實(shí)，并及時(shí)通過系統(tǒng)提交落實(shí)回復(fù)文件。落實(shí)過程中涉及其他申請(qǐng)文件修改的，應(yīng)通過系統(tǒng)一并提交更新后的申請(qǐng)文件。

    發(fā)行人及其保薦人認(rèn)為參會(huì)委員存在利害關(guān)系，可能對(duì)發(fā)行上市審核結(jié)果造成影響的，可以在上市委員會(huì)審議會(huì)議召開五個(gè)工作日前，由保薦人通過系統(tǒng)提出就相關(guān)委員的回避申請(qǐng)并充分說明理由。

    經(jīng)上交所審核機(jī)構(gòu)核實(shí)申請(qǐng)理由成立的，相關(guān)委員應(yīng)當(dāng)回避，并及時(shí)告知申請(qǐng)人。

    證監(jiān)會(huì)注冊(cè)

    上市委員會(huì)同意發(fā)行人發(fā)行上市的，保薦人應(yīng)及時(shí)修改、更新相關(guān)預(yù)披露文件，并通過系統(tǒng)報(bào)送申請(qǐng)文件（注冊(cè)稿）。在上交所向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送同意發(fā)行上市的審核意見時(shí)，申請(qǐng)文件（注冊(cè)稿）將在中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站和上交所網(wǎng)站同步披露。

    保薦人報(bào)送申請(qǐng)文件（注冊(cè)稿）后，如因會(huì)后事項(xiàng)需要更新申請(qǐng)文件的，應(yīng)通過系統(tǒng)重新報(bào)送更新后的申請(qǐng)文件（注冊(cè)稿）。

    中國(guó)證監(jiān)會(huì)在注冊(cè)過程中，如要求上交所進(jìn)一步問詢的，上交所審核機(jī)構(gòu)將通過系統(tǒng)向保薦人發(fā)送反饋問題。保薦人應(yīng)及時(shí)收閱，認(rèn)真組織落實(shí)，并通過系統(tǒng)及時(shí)回復(fù)。

    中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出注冊(cè)決定文件后，上交所將通過系統(tǒng)向保薦人轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的注冊(cè)決定文件。

    中止、終止和復(fù)審

    《業(yè)務(wù)指南》指出，在審核過程中，發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出現(xiàn)中止情形的，應(yīng)由保薦人及時(shí)通過系統(tǒng)向上交所提出中止審核申請(qǐng)。中止審核的情形消除后，保薦人應(yīng)通過系統(tǒng)申請(qǐng)恢復(fù)審核。上交所經(jīng)審核確認(rèn)后，恢復(fù)對(duì)發(fā)行人的發(fā)行上市審核流程，并通過系統(tǒng)通知保薦人。在審核過程中，上交所發(fā)現(xiàn)存在《審核規(guī)則》規(guī)定應(yīng)當(dāng)終止審核情形的，將作出終止審核決定，并通過系統(tǒng)發(fā)送給保薦人。

    上交所對(duì)發(fā)行上市申請(qǐng)不予受理或終止審核的，保薦人可在收到相關(guān)決定后五個(gè)工作日內(nèi)，通過系統(tǒng)提出復(fù)審申請(qǐng)，說明具體理由，并提交保薦人就復(fù)審事項(xiàng)出具的意見書、律師事務(wù)所出具的法律意見書。發(fā)行人撤回發(fā)行上市申請(qǐng)或保薦人撤回保薦終止審核的，不得申請(qǐng)復(fù)審。

    回復(fù)時(shí)限計(jì)算

    《業(yè)務(wù)指南》主要針對(duì)發(fā)行人及其保薦人關(guān)注重點(diǎn)，進(jìn)一步明確了回復(fù)時(shí)限計(jì)時(shí)方式，中止期間起算，時(shí)間單位等內(nèi)容。

    發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)回復(fù)審核問詢的時(shí)間總計(jì)不超過三個(gè)月。中止審核、請(qǐng)示有權(quán)機(jī)關(guān)、落實(shí)上市委員會(huì)意見、處理會(huì)后事項(xiàng)、實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查等情形，均不計(jì)算在前款規(guī)定的時(shí)限內(nèi)。

    回復(fù)時(shí)間從保薦人收到審核問詢函的次日起開始計(jì)算，從保薦人提交相關(guān)回復(fù)之日的次日起暫停計(jì)算。

    保薦人申請(qǐng)中止審核的，中止期間自保薦人向上交所審核機(jī)構(gòu)提交齊備的中止審核申請(qǐng)之日起開始計(jì)算，到上交所審核機(jī)構(gòu)決定恢復(fù)審核之日結(jié)束計(jì)算。

    上交所審核機(jī)構(gòu)直接中止審核的，中止期間自決定中止審核之日起開始計(jì)算，到上交所審核機(jī)構(gòu)決定恢復(fù)審核之日結(jié)束計(jì)算。