低級錯誤頻現(xiàn) 基金信息披露緣何不“走心”

    近日，多只基金發(fā)布更正公告。上海證券報記者梳理發(fā)現(xiàn)，低級錯誤頻頻出現(xiàn)，有的基金凈值披露出現(xiàn)錯誤，有的基金定期報告出現(xiàn)錯誤，并且時隔較長的時間才進(jìn)行更正。部分基金公司年內(nèi)甚至多次出現(xiàn)相似的低級錯誤。在業(yè)內(nèi)人士看來，低質(zhì)量的公開信息披露將對投資者造成誤導(dǎo)，影響公募行業(yè)的聲譽(yù)與公信力。對于基金公司而言，應(yīng)當(dāng)建立完善的內(nèi)控制度，加強(qiáng)對信息披露的把關(guān)。

    多只基金發(fā)布更正公告

    11月以來，20多只基金發(fā)布了更正公告，拉長期限來看，下半年以來，合計超過100只基金發(fā)布更正公告。從錯誤類型來看，多只基金凈值披露出現(xiàn)問題。

    例如，12月9日，西藏東財基金公告稱，12月8日在規(guī)定網(wǎng)站刊登的西藏東財中證芯片產(chǎn)業(yè)指數(shù)基金12月7日的基金凈值有誤，進(jìn)行更正。

    類似的案例還有不少，11月30日，長城基金公告稱，當(dāng)日稍早一些發(fā)布的長城工資寶貨幣市場基金11月30日基金凈值要重新上傳。11月16日，匯安基金公告稱，11月16日19：46上傳了《匯安嘉盛純債債券型證券投資基金開放日凈值公告》XBRL文件，上傳后檢查發(fā)現(xiàn)XBRL文件中份額凈值精度有誤，進(jìn)行更正。

    基金定期報告也成為錯誤高發(fā)地。例如，10月28日，浙商基金公告稱，10月26日在證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站和公司網(wǎng)站上披露了浙商興盛一年定期開放債券基金、浙商智多金穩(wěn)健一年持有期混合基金、浙商智多益穩(wěn)健一年持有期混合基金、浙商智選價值混合基金、浙商智選經(jīng)濟(jì)動能混合基金、浙商智選先鋒一年持有期混合基金等2022年第三季度報告?，F(xiàn)將以上基金報告中第三章“主要財務(wù)指標(biāo)和基金凈值表現(xiàn)”的“3.2.2自基金合同生效以來基金累計凈值增長率變動及其與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率變動的比較”進(jìn)行更新。

    部分更正公告更是“遲到”許久。10月29日，上銀基金公告稱，上銀基金于8月31日在公司網(wǎng)站和證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站披露了《上銀慧尚6個月持有期混合型證券投資基金2022年中期報告》，其中“6.4.13.4.3.2其他價格風(fēng)險的敏感性分析”披露有誤，現(xiàn)已更正。

    除了上述錯誤以外，基金募集日期寫錯、基金經(jīng)理介紹出錯、份額費(fèi)率格式有誤等低級錯誤也時有發(fā)生。

    部分基金公司多次出錯

    有的基金公司年內(nèi)多次發(fā)布更正公告。以大成基金為例，12月6日，大成基金公告稱，旗下大成高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)股票基金于12月6日在證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站披露的凈值有誤，由此給投資者造成的不便，公司深表歉意。

    類似的還有，9月20日，大成基金公告稱，大成基金旗下大成惠業(yè)一年定期開放債券型發(fā)起式基金于9月19日在證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站披露的凈值有誤，特此更正；6月23日，大成基金發(fā)布《大成健康產(chǎn)業(yè)混合型證券投資基金招募說明書及增設(shè)C類基金份額公告的更正公告》；3月29日，大成基金相繼發(fā)布《大成產(chǎn)業(yè)升級股票型證券投資基金（LOF）2021年年度報告更正公告》《大成積極成長混合型證券投資基金2021年年度報告更正公告》。

    更有甚者，公司旗下超過三分之一基金產(chǎn)品披露的定期報告出現(xiàn)錯誤。以天治基金為例，9月6日，天治基金發(fā)布部分基金中期報告更正公告，梳理發(fā)現(xiàn)，共涉及5只基金。從錯誤類型來看，包括基金拆分變動份額欄出錯、交易所市場債券正回購項目出錯、基金管理人的從業(yè)人員持有基金情況出錯等。截至6月底，天治基金旗下共有14只基金。

    信息披露把關(guān)待加強(qiáng)

    基金公開信息披露緣何低級錯誤頻頻發(fā)生？滬上一位基金公司營銷總監(jiān)直言，由于公司旗下產(chǎn)品數(shù)量越來越多，后臺清算、監(jiān)察稽核的工作量大幅增加，錯誤難免發(fā)生。“例如，基金定期報告往往是同時發(fā)布，涉及的基金數(shù)量頗為龐大，導(dǎo)致容易出現(xiàn)錯誤，同時有時候會遇上網(wǎng)站、網(wǎng)速等出問題。”

    在滬上一位基金研究員看來，公募基金的運(yùn)作十分透明化，公開信息披露是普通投資者了解基金產(chǎn)品信息的重要渠道，一方面，出現(xiàn)錯誤或?qū)ν顿Y者形成誤導(dǎo)，另一方面，低級錯誤頻繁出現(xiàn)一定程度上將損傷整個行業(yè)的公信力。

    根據(jù)證監(jiān)會最新發(fā)布的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》，基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)以保護(hù)基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律、行政法規(guī)和證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性、簡明性和易得性。

    “在多項投資者保護(hù)制度中，公募基金踐行更徹底的是信息披露制度和投資者適當(dāng)性制度。公募基金充分的信息披露，為投資者提供了更多的選擇和再選擇空間，同時助力投資者提高效益、防范風(fēng)險。”華夏基金總經(jīng)理李一梅建議，可以在中后臺運(yùn)營管理方面提高自動化程度，減少重復(fù)性工作負(fù)擔(dān)并降低差錯率，提升合規(guī)風(fēng)控水平和專業(yè)服務(wù)能力。