中證中小投資者服務(wù)中心：擬對(duì)新增資金占用事項(xiàng)發(fā)現(xiàn)一起、起訴一起

    本報(bào)記者 吳曉璐

    據(jù)中證中小投資者服務(wù)中心（以下簡(jiǎn)稱“投資者服務(wù)中心”）11月22日消息，近日，投資者服務(wù)中心收到廣東省高級(jí)人民法院（以下簡(jiǎn)稱“廣東高院”）對(duì)ST摩登資金占用股東代位訴訟案的二審判決書，判決駁回一審被告的上訴請(qǐng)求，維持原判，即判令控股股東瑞豐集團(tuán)向公司歸還占用資金約2.4億元，公司實(shí)際控制人、原董事長(zhǎng)林某某，原董事、總經(jīng)理翁某某和原董事、財(cái)務(wù)總監(jiān)劉某某分別在100%、70%、10%范圍內(nèi)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

    本案是全國(guó)首單投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)針對(duì)上市公司控股股東資金占用提起的股東代位訴訟，也是經(jīng)法院一、二審判決要求負(fù)有責(zé)任的董事、高管與控股股東共同承擔(dān)連帶賠償責(zé)任的典型案例，具有開創(chuàng)性意義。

    目前，投資者服務(wù)中心已就資金占用事項(xiàng)向人民法院提起5起股東代位訴訟。投資者服務(wù)中心表示，擬對(duì)新增資金占用事項(xiàng)發(fā)現(xiàn)一起、起訴一起，將違法主體全部列為被告，要求承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

    “追首惡”與“打幫兇”并舉

    回溯該案，2022年1月份，廣東證監(jiān)局對(duì)ST摩登作出行政處罰，認(rèn)定ST摩登自2018年12月份至2019年8月份發(fā)生控股股東非經(jīng)營(yíng)性占用資金約2.4億元；公司實(shí)際控制人、原董事長(zhǎng)林某某組織、指使相關(guān)人員將上述資金劃轉(zhuǎn)至控股股東瑞豐集團(tuán)；原董事、總經(jīng)理翁某某和原董事、財(cái)務(wù)總監(jiān)劉某某根據(jù)林某某的指示安排對(duì)多筆未簽定合同的資金審批付款，亦未關(guān)注資金實(shí)際使用情況，導(dǎo)致公司資金被控股股東占用。

    此后，投資者服務(wù)中心多次發(fā)函質(zhì)詢并建議上市公司提起訴訟，追究控股股東及相關(guān)高管責(zé)任，但公司一直未采取切實(shí)有效的追償措施。投資者服務(wù)中心遂提起股東代位訴訟，將控股股東瑞豐集團(tuán)、林某某、翁某某、劉某某列為被告，ST摩登列為第三人。2023年11月份，廣州市中級(jí)人民法院（以下簡(jiǎn)稱“廣州中院”）對(duì)該案作出一審判決；2023年12月份，林某某、翁某某、劉某某向廣東高院提起上訴。

    控股股東及大股東占用上市公司資金等問題歷來為市場(chǎng)所關(guān)注。提高資本市場(chǎng)違法違規(guī)成本、加大對(duì)資金占用相關(guān)責(zé)任主體的行政、民事、刑事追責(zé)，對(duì)遏制資金占用亂象具有積極作用。

    投資者服務(wù)中心在ST摩登案中將“追首惡”與“打幫兇”并舉，不僅對(duì)控股股東、實(shí)際控制人的違法違規(guī)行為嚴(yán)懲追責(zé)，同時(shí)要求參與或配合實(shí)施資金占用的董事、高管承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，嚴(yán)打市場(chǎng)害群之馬，發(fā)揮投保機(jī)構(gòu)的專業(yè)作用，切實(shí)引導(dǎo)市場(chǎng)主體規(guī)范運(yùn)作，凈化市場(chǎng)生態(tài)。此外，本案同時(shí)存在資金占用、破產(chǎn)清算情形，對(duì)開展股東代位訴訟實(shí)踐具有示范意義。

    在2024年的“5·15投資者保護(hù)宣傳日”，本案已被選入中國(guó)證監(jiān)會(huì)十大投資者保護(hù)典型案例。

    多起案件正在起訴準(zhǔn)備中

    據(jù)投資者服務(wù)中心介紹，人民法院切實(shí)履行審判職責(zé)，在提升上市公司質(zhì)量與投資者保護(hù)方面做了一系列積極有效的工作。廣州中院既是全國(guó)首單特別代表人訴訟康美藥業(yè)案的主審法院，也是本案一審法院。審理中，廣州中院、廣東高院支持投資者服務(wù)中心訴訟請(qǐng)求，堅(jiān)持貫徹“過錯(cuò)相當(dāng)”原則，合理界定各方注意義務(wù)和責(zé)任范圍，要求有過錯(cuò)的董事、高管根據(jù)各自過錯(cuò)承擔(dān)相應(yīng)比例的連帶賠償責(zé)任，充分體現(xiàn)了人民法院審判專業(yè)化和擔(dān)當(dāng)創(chuàng)新精神。

    “通過審判程序促進(jìn)上市公司質(zhì)量提升，維護(hù)上市公司和投資者合法權(quán)益，保障資本市場(chǎng)‘公開、公平、公正’的良好秩序，是投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)開展股東訴訟目的之所在。”投資者服務(wù)中心表示，新“國(guó)九條”發(fā)布后，投資者服務(wù)中心加強(qiáng)對(duì)資金占用案件的研判，大力追究實(shí)際控制人、控股股東、董事、高管等主要責(zé)任主體的連帶賠償責(zé)任，持續(xù)督促相關(guān)上市公司通過法律手段向資金占用方及時(shí)追償占款，已就資金占用事項(xiàng)向人民法院提起5起股東代位訴訟，另有多起案件正在起訴準(zhǔn)備中。

    下一步，在監(jiān)管部門、人民法院大力支持下，投資者服務(wù)中心擬對(duì)新增資金占用事項(xiàng)發(fā)現(xiàn)一起、起訴一起，將違法主體全部列為被告，要求承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，持續(xù)加大對(duì)資本市場(chǎng)違法責(zé)任主體的有力震懾，體現(xiàn)董事、高管違法要嚴(yán)罰，董事、高管失職必追責(zé)，嚴(yán)厲打擊違法失職行為。