深交所發(fā)布公開發(fā)行公司債券審核會指引 進一步提高審核會工作質量和透明度

    本報記者 田鵬

    8月14日，據深交所官網消息，為了規(guī)范公開發(fā)行公司債券發(fā)行上市審核工作，提高公開發(fā)行公司債券審核會議（以下簡稱“審核會”）的工作質量和透明度，深交所在《深圳證券交易所公司債券發(fā)行上市審核業(yè)務指引第4號——公開發(fā)行公司債券審核程序》第四章基礎上，制定并發(fā)布了《深圳證券交易所公司債券發(fā)行上市審核業(yè)務指引第6號——公開發(fā)行公司債券審核會議》（以下簡稱《審核會指引》），進一步細化、明確了審核委員任職條件、履職要求和監(jiān)督管理，以及會議程序等具體事項，并自發(fā)布之日起施行。

    具體來看，在明確審核委員的任職條件等方面，《審核會指引》明確，審核委員由深交所委員和所外委員組成，每屆任期兩年，可以連任。審核委員應當具有較高的政治思想素質、理論水平和道德修養(yǎng)，堅持原則、公正廉潔、忠于職守，熟悉公司債券相關法律法規(guī)和本所業(yè)務規(guī)則，熟悉會計、經濟、金融、法律等專業(yè)知識以及公司債券業(yè)務實務。同時，《審核會指引》明確了審核委員的聘任程序和解聘情形。

    《審核會指引》提出，審核委員應當保證足夠的時間和精力參與審核會，獨立發(fā)表意見，遵守回避制度和會前承諾書制度，履行相關報告和通知義務。審核委員應當保守國家秘密、商業(yè)秘密，不得私下接觸發(fā)行人、中介機構及其相關人員，不得利用審核委員身份牟利。

    此外，《審核會指引》明確了審核委員抽選、會議通知、回避處理、會議取消、會議暫停、會議結果及其處理、暫緩審議等審核會的具體程序事項。

    同時，《審核會指引》明確規(guī)定發(fā)行人、中介機構及其相關人員不得影響、干擾審核委員審議，同時確立了深交所對審核委員的監(jiān)督舉報機制，明確深交所可以對違規(guī)委員進行談話提醒、批評教育或者予以解聘，并可以將審核委員的履職情況通報其所在單位。