深交所發(fā)布公開(kāi)發(fā)行公司債券審核會(huì)指引 進(jìn)一步提高審核會(huì)工作質(zhì)量和透明度

    本報(bào)記者 田鵬

    8月14日，據(jù)深交所官網(wǎng)消息，為了規(guī)范公開(kāi)發(fā)行公司債券發(fā)行上市審核工作，提高公開(kāi)發(fā)行公司債券審核會(huì)議（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“審核會(huì)”）的工作質(zhì)量和透明度，深交所在《深圳證券交易所公司債券發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)指引第4號(hào)——公開(kāi)發(fā)行公司債券審核程序》第四章基礎(chǔ)上，制定并發(fā)布了《深圳證券交易所公司債券發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)指引第6號(hào)——公開(kāi)發(fā)行公司債券審核會(huì)議》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《審核會(huì)指引》），進(jìn)一步細(xì)化、明確了審核委員任職條件、履職要求和監(jiān)督管理，以及會(huì)議程序等具體事項(xiàng)，并自發(fā)布之日起施行。

    具體來(lái)看，在明確審核委員的任職條件等方面，《審核會(huì)指引》明確，審核委員由深交所委員和所外委員組成，每屆任期兩年，可以連任。審核委員應(yīng)當(dāng)具有較高的政治思想素質(zhì)、理論水平和道德修養(yǎng)，堅(jiān)持原則、公正廉潔、忠于職守，熟悉公司債券相關(guān)法律法規(guī)和本所業(yè)務(wù)規(guī)則，熟悉會(huì)計(jì)、經(jīng)濟(jì)、金融、法律等專(zhuān)業(yè)知識(shí)以及公司債券業(yè)務(wù)實(shí)務(wù)。同時(shí)，《審核會(huì)指引》明確了審核委員的聘任程序和解聘情形。

    《審核會(huì)指引》提出，審核委員應(yīng)當(dāng)保證足夠的時(shí)間和精力參與審核會(huì)，獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)，遵守回避制度和會(huì)前承諾書(shū)制度，履行相關(guān)報(bào)告和通知義務(wù)。審核委員應(yīng)當(dāng)保守國(guó)家秘密、商業(yè)秘密，不得私下接觸發(fā)行人、中介機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，不得利用審核委員身份牟利。

    此外，《審核會(huì)指引》明確了審核委員抽選、會(huì)議通知、回避處理、會(huì)議取消、會(huì)議暫停、會(huì)議結(jié)果及其處理、暫緩審議等審核會(huì)的具體程序事項(xiàng)。

    同時(shí)，《審核會(huì)指引》明確規(guī)定發(fā)行人、中介機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員不得影響、干擾審核委員審議，同時(shí)確立了深交所對(duì)審核委員的監(jiān)督舉報(bào)機(jī)制，明確深交所可以對(duì)違規(guī)委員進(jìn)行談話(huà)提醒、批評(píng)教育或者予以解聘，并可以將審核委員的履職情況通報(bào)其所在單位。