上交所：抓住“關(guān)鍵少數(shù)” 堅決打擊控股股東、實際控制人違規(guī)行為

    本報記者 吳曉璐

    據(jù)上交所8月8日消息，近日，因福鞍股份控股股東權(quán)益變動違規(guī)、公司關(guān)聯(lián)交易和資金占用等違規(guī)行為，上交所對福鞍股份、控股股東福鞍控股有限公司（以下簡稱福鞍控股）、實際控制人呂世平、關(guān)聯(lián)方及有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行紀(jì)律處分。

    上交所表示，信息披露是投資者了解上市公司經(jīng)營狀況的重要途徑?？毓晒蓶|、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，自覺維護(hù)證券市場秩序，認(rèn)真履行信息披露義務(wù)，及時告知公司重大事項，積極配合上市公司做好信息披露工作。上交所在日常監(jiān)管中，嚴(yán)肅處理此類違規(guī)行為，切實提高違法違規(guī)成本，嚴(yán)肅市場紀(jì)律、凈化市場生態(tài)。

    根據(jù)中國證監(jiān)會遼寧監(jiān)管局出具的《關(guān)于對遼寧福鞍重工股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》（〔2022〕4號）查明的事實及公司披露的相關(guān)公告，福鞍股份及控股股東福鞍控股等存在以下違規(guī)行為：

    一是，控股股東持股比例變動達(dá)5%未及時披露權(quán)益變動報告書。2019年8月24日至2021年9月8日，實際控制人呂世平及福鞍控股通過集中競價、大宗交易累計減持公司股份占總股本比例5.39%，福鞍控股未在持股比例變動達(dá)5%時停止交易，并在2021年9月9日至9月30日間繼續(xù)減持1.33%。經(jīng)監(jiān)管督促，福鞍控股于2021年12月16日披露簡式權(quán)益變動報告書。

    二是，關(guān)聯(lián)交易未按規(guī)定履行決策程序和披露義務(wù)。鞍山韓湖機(jī)械金屬有限公司（以下簡稱韓湖機(jī)械）、遼寧華圣模具有限公司（以下簡稱華圣模具）、鞍山衡棟樹脂固化劑有限公司（以下簡稱衡棟樹脂）及鞍山信泰熱力有限公司（以下簡稱信泰熱力）四家公司屬于公司的關(guān)聯(lián)方。2020年，公司與上述四家企業(yè)發(fā)生采購、銷售業(yè)務(wù)合計金額為10，158.03萬元，占公司2019年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的7.66%，已達(dá)到以股東大會審議并以臨時公告形式對外披露的標(biāo)準(zhǔn)。但公司前期未將上述四家公司作為關(guān)聯(lián)方進(jìn)行列示，上述交易也未按照關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定要求，未及時履行股東大會審議程序和信息披露義務(wù)。

    三是，聯(lián)方非經(jīng)營性占用上市公司資金。2020年1月2日，公司累計向鞍山鼎峰再生物資有限公司、韓湖機(jī)械、華圣模具、衡棟樹脂、北京沃爾德沃克科技有限公司支付預(yù)付款5，000萬元，上述預(yù)付款項最終流向信泰熱力。2020年1月14日，上述5家供應(yīng)商均將預(yù)付款退還公司。經(jīng)行政監(jiān)管措施認(rèn)定，上述資金往來構(gòu)成關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用上市公司資金。同時，公司未在2020年年報中披露上述資金占用情況。

    此外，據(jù)中國證監(jiān)會遼寧監(jiān)管局查明，公司還存在內(nèi)部控制制度執(zhí)行不到位、合同管理不規(guī)范、控股股東福鞍控股對公司生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)、財務(wù)會計活動、工資薪金標(biāo)準(zhǔn)、招聘人員條件等事項作出具體部署致使公司獨立性不足等問題。

    鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，上交所對福鞍股份控股股東福鞍控股予以公開譴責(zé)；對福鞍股份及實際控制人呂世平、關(guān)聯(lián)方鞍山韓湖機(jī)械金屬有限公司、遼寧華圣模具有限公司、鞍山衡棟樹脂固化劑有限公司、北京沃爾德沃克科技有限公司、鞍山信泰熱力有限公司及公司時任董事長穆建華、總經(jīng)理石鵬、財務(wù)總監(jiān)李靜、董事會秘書秦帥予以通報批評。

    上交所表示，下一步，在日常監(jiān)管過程中，將進(jìn)一步做好違規(guī)查處工作，及時有效地懲戒各類市場亂象，引導(dǎo)督促上市公司規(guī)范治理、完善內(nèi)控、提升信息披露質(zhì)量，推動提高上市公司質(zhì)量。

（編輯 李波）