滬深交易所修訂股票上市規(guī)則 禁止上市公司向關(guān)聯(lián)人提供財務(wù)資助

    本報記者 昌校宇

    1月7日晚，滬深交易所分別發(fā)布修訂后的股票上市規(guī)則。

    上市規(guī)則修訂內(nèi)容主要包括五個方面：落實新證券法、國發(fā)14號文、《上市公司信息披露管理辦法》（以下簡稱《信披辦法》）等上位規(guī)定新要求；進(jìn)一步調(diào)整內(nèi)部章節(jié)順序，提升規(guī)則體例簡明性、易讀性；上移部分運行成熟的下位規(guī)則及過渡性通知的規(guī)范內(nèi)容；回應(yīng)市場關(guān)切，規(guī)范實踐中的突出問題；優(yōu)服務(wù)，辦實事，減輕上市公司負(fù)擔(dān)。

    具體來看，為進(jìn)一步明晰監(jiān)管對象和信息披露義務(wù)人的范圍，本次修訂采用《信披辦法》對信息披露義務(wù)人的定義，并進(jìn)一步拓展范圍，由股東拓展到存托憑證持有人，由收購人拓展到其他權(quán)益變動主體，由破產(chǎn)管理人及其成員拓展到破產(chǎn)事項有關(guān)各方。

    為進(jìn)一步提高信息披露質(zhì)量，根據(jù)新證券法精神，充實信息披露基本原則，在真實、準(zhǔn)確、完整、及時、公平的基礎(chǔ)上，上市規(guī)則新增“簡明清晰、通俗易懂”的要求。同時，新增自愿信息披露需符合持續(xù)性和一致性的規(guī)定。

    為進(jìn)一步落實國發(fā)14號文關(guān)于抓住“關(guān)鍵少數(shù)”的要求，上市規(guī)則新增“控股股東和實際控制人”一節(jié)，強(qiáng)化其各項義務(wù)；進(jìn)一步明確董事的忠實、勤勉義務(wù)；要求無控股股東或?qū)嶋H控制人公司的第一大股東及其最終控制人，比照控股股東、實際控制人予以規(guī)范。

    為明確違規(guī)買入股份表決權(quán)限制安排，落實新證券法，上市規(guī)則新增規(guī)定，股東違規(guī)超比例增持的股份在36個月內(nèi)不得行使表決權(quán)且上市公司不得將前述股份計入出席股東大會有表決權(quán)的股份總數(shù)。

    為進(jìn)一步保護(hù)投資者合法權(quán)益，落實新證券法，上市規(guī)則新增獨立董事、持股1%以上股東及其他符合條件股東征集投票權(quán)、提案權(quán)的規(guī)范以及證券糾紛代表人訴訟的披露要求。

    為防范資金占用等惡性違規(guī)行為發(fā)生，嚴(yán)格落實證監(jiān)會監(jiān)管要求，上市規(guī)則明確禁止上市公司向關(guān)聯(lián)人提供財務(wù)資助。

    此外，上市規(guī)則落實《信披辦法》要求，進(jìn)一步強(qiáng)化董監(jiān)高責(zé)任，明確董監(jiān)高應(yīng)當(dāng)對上市公司所披露的信息保真，同時完善其異議聲明機(jī)制；明確董事、監(jiān)事無法對定期報告保真的行為應(yīng)當(dāng)與其在董事會、監(jiān)事會表決行為保持一致。

    上市規(guī)則還根據(jù)新證券法對于中介機(jī)構(gòu)資質(zhì)相關(guān)規(guī)定的調(diào)整，明確保薦人應(yīng)當(dāng)為具有保薦業(yè)務(wù)資格和滬深交易所會員資格的證券公司，其他中介機(jī)構(gòu)需符合新證券法的規(guī)定。