證監(jiān)會就修訂保薦人盡職調查工作準則公開征求意見

    本報記者 邢萌

    11月19日，證監(jiān)會發(fā)布消息，為適應注冊制改革發(fā)展需要，進一步規(guī)范和指導保薦人對境內擬發(fā)行股票、可轉換債券或存托憑證的公司的盡職調查工作，提高保薦人盡職調查工作和信息披露質量，證監(jiān)會擬對《保薦人盡職調查工作準則》進行修訂，現(xiàn)向社會公開征求意見，意見反饋截止時間為2021年12月18日。

    證監(jiān)會表示，《保薦人盡職調查工作準則》實施以來，對提高保薦人盡職調查水平，提升信息披露質量發(fā)揮了重要作用。但隨著法律環(huán)境、市場環(huán)境的變化，《保薦人盡職調查工作準則》部分內容需要進行調整和完善。注冊制下對保薦人的盡職調查專業(yè)能力和執(zhí)業(yè)質量也提出了更高要求，因此有必要對《保薦人盡職調查工作準則》進行修訂。

    據(jù)悉，本次修訂認真梳理了注冊制試點反映出來的盡職調查問題和難點，有針對性地明確工作底線要求和質量標準，充實完善程序保障和行為規(guī)范，合理界定專業(yè)職責，提出勤勉盡責的一般標準。

    征求意見稿共十一章八十七條，主要修訂內容如下：一是，更好地貫徹注冊制以信息披露為核心的理念和在盡職調查工作中落實注冊制的基本要求；二是，對原《保薦人盡職調查工作準則》中未涉及的一些盡職調查事項進行了補充；三是，將保薦人“薦”的職責提到更重要位置，充分發(fā)揮其在投資價值判斷方面的前瞻性作用；四是，明確保薦人對其他證券服務機構出具專業(yè)意見的內容，在評估其相關工作充分、可靠的基礎上可以合理信賴，但應進一步核查驗證，同時明確了保薦人應合理使用第三方外聘機構，不得將法定職責予以外包，保薦人依法應當承擔的責任不因聘請第三方而減輕或免除。

    證監(jiān)會表示，本次修訂有利于進一步明確投行業(yè)務執(zhí)業(yè)標準，也為推動建立證券公司投行業(yè)務執(zhí)業(yè)質量評價體系打下了良好的基礎和提供了依據(jù)。下一步，證監(jiān)會將根據(jù)公開征求意見的情況，認真研究，進一步修改完善后盡快發(fā)布實施。

（編輯 田冬）