證監(jiān)會(huì)：用好新證券法利劍 強(qiáng)化監(jiān)管執(zhí)法震懾

    中國證監(jiān)會(huì)7月23日通報(bào)首批適用新證券法財(cái)務(wù)造假案件處罰情況，涉及上市公司宜華生活、廣東榕泰、中潛股份。證監(jiān)會(huì)處罰委辦公室副主任董文媛介紹，近年來，證監(jiān)會(huì)持續(xù)加大對(duì)財(cái)務(wù)造假、操縱市場等惡性違法案件的查處力度，堅(jiān)決落實(shí)新證券法各項(xiàng)要求，切實(shí)提升資本市場違法違規(guī)成本，強(qiáng)化監(jiān)管執(zhí)法震懾。近日，首批適用新證券法懲處財(cái)務(wù)造假惡性案件已進(jìn)入事先告知階段或作出行政處罰決定，最高擬處以近4000萬元罰款。

    據(jù)介紹，宜華生活、廣東榕泰、中潛股份三宗典型案件呈現(xiàn)出長期系統(tǒng)性財(cái)務(wù)造假，涉案金額巨大，持續(xù)時(shí)間長，最長跨度4年；實(shí)際控制人核心決策、組織實(shí)施，主觀惡性明顯；造假手段復(fù)雜隱蔽，形式不斷翻新等其他違法違規(guī)行為等特征。

    董文媛介紹，證監(jiān)會(huì)堅(jiān)決用好新證券法利劍，用重典、出重拳，維護(hù)市場信心，保護(hù)投資者合法權(quán)益，秉持以下執(zhí)法理念：第一，對(duì)于證據(jù)充分、違法事實(shí)清楚的案件，從嚴(yán)重處，一抓到底，打則“痛擊筋骨”，絕不“撓癢癢”，該批案件均處千萬元以上重罰，責(zé)任人百萬元以上，讓違法者“知疼”，不敢“再犯”；第二，抓“關(guān)鍵少數(shù)”，精準(zhǔn)打擊，區(qū)分責(zé)任，區(qū)分情節(jié)，該批案件較為明顯的特點(diǎn)，即嚴(yán)辦首惡，對(duì)實(shí)際控制人施以重罰及終身市場禁入；第三，構(gòu)建立體追責(zé)體系，涉嫌犯罪，堅(jiān)決移送，絕不姑息，讓違法者在行政處罰、刑事打擊、民事賠償中承擔(dān)應(yīng)有的責(zé)任。除已作出行政處罰決定的廣東榕泰案外，該批案件均已告知，證監(jiān)會(huì)將嚴(yán)格依法定程序從快處理該批案件。

    她表示，證監(jiān)會(huì)將認(rèn)真貫徹中辦、國辦發(fā)布的《關(guān)于依法從嚴(yán)打擊證券違法活動(dòng)的意見》，全面落實(shí)“零容忍”的工作方針，用足用好相關(guān)法律賦予的職責(zé)，嚴(yán)厲查處財(cái)務(wù)造假等惡性違法行為，堅(jiān)決追究相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員的違法責(zé)任，綜合運(yùn)用行政執(zhí)法、民事追償和刑事懲戒的立體式追責(zé)體系，形成依法打擊證券違法活動(dòng)的合力，維護(hù)市場“三公”秩序，凈化市場生態(tài)，促進(jìn)資本市場平穩(wěn)健康發(fā)展。