證監(jiān)會(huì)發(fā)文規(guī)范首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查 各板塊擬IPO企業(yè)均適用

    本報(bào)記者 吳曉璐

    10月30日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布了《首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查規(guī)定（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱《檢查規(guī)定》），現(xiàn)向社會(huì)公開征求意見(jiàn)。《檢查規(guī)定》規(guī)范了首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查的基本要求、標(biāo)準(zhǔn)、流程以及后續(xù)處理工作，明確了檢查涉及單位和人員的權(quán)利義務(wù)，壓實(shí)了發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)責(zé)任，并加強(qiáng)了對(duì)檢查人員的監(jiān)督。

    據(jù)了解，2014年以來(lái)，證監(jiān)會(huì)持續(xù)對(duì)首發(fā)企業(yè)開展現(xiàn)場(chǎng)檢查，查處信息披露違法違規(guī)行為，對(duì)于推動(dòng)各方歸位盡責(zé)、提高信息披露質(zhì)量發(fā)揮了積極作用。2020年3月份，新《證券法》施行，明確規(guī)定以信息披露為核心的證券發(fā)行注冊(cè)制度，要求發(fā)行人真實(shí)準(zhǔn)確完整地披露信息。為貫徹落實(shí)修法精神，做好配套制度建設(shè)，進(jìn)一步加強(qiáng)首發(fā)企業(yè)信息披露監(jiān)管，證監(jiān)會(huì)結(jié)合監(jiān)管實(shí)踐起草了《檢查規(guī)定》。

    《檢查規(guī)定》共二十三條，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查適用范圍、檢查對(duì)象、現(xiàn)場(chǎng)檢查程序、監(jiān)督管理措施等內(nèi)容進(jìn)行了規(guī)定。主要內(nèi)容有四方面：

    一是明確適用范圍。明確證券交易所各板塊的首發(fā)申請(qǐng)企業(yè)均予以適用，檢查內(nèi)容為首發(fā)企業(yè)信息披露質(zhì)量及中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

    二是確定檢查對(duì)象。檢查對(duì)象按隨機(jī)抽取和問(wèn)題導(dǎo)向兩種方式確定。隨機(jī)抽取工作由中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)依照相關(guān)規(guī)定實(shí)施，問(wèn)題導(dǎo)向企業(yè)由中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易所相關(guān)審核、注冊(cè)部門確定。對(duì)于隨機(jī)抽取企業(yè)，采取全面檢查方式，覆蓋企業(yè)信息披露整體情況；對(duì)于問(wèn)題導(dǎo)向企業(yè)，結(jié)合重點(diǎn)存疑事項(xiàng)的性質(zhì)和內(nèi)容確定檢查方式。

    三是規(guī)范檢查程序。規(guī)范組建檢查組、采用檢查手段、確認(rèn)檢查事實(shí)等全流程內(nèi)容，確保檢查工作的獨(dú)立、公正、客觀、高效。

    四是壓實(shí)各方責(zé)任。對(duì)于檢查發(fā)現(xiàn)首發(fā)企業(yè)信息披露和中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量違法違規(guī)行為以及有關(guān)人員不予配合檢查的情形，明確依法依規(guī)采取自律監(jiān)管措施或行政監(jiān)管措施、予以行政處罰，或者移送有關(guān)部門。

（編輯 喬川川）