首屆掛牌委召開年度工作會(huì)議 新三板嚴(yán)把精選層入口關(guān)

    近日，新三板首屆掛牌委員會(huì)（簡(jiǎn)稱“掛牌委”）在京召開2020年度工作會(huì)議，總結(jié)了掛牌委2020年度主要工作，并就2021年工作舉行了座談。

    與會(huì)委員認(rèn)為，新三板掛牌委堅(jiān)持市場(chǎng)化、法治化原則，借鑒吸收了境內(nèi)外發(fā)行審核制度的有益經(jīng)驗(yàn)，形成了較為完善的制度，對(duì)委員履職進(jìn)行了全面規(guī)范和指導(dǎo)；全國股轉(zhuǎn)公司審查、掛牌委審議、證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)三個(gè)環(huán)節(jié)職責(zé)有效配置、有機(jī)銜接，分工合理，保障了精選層掛牌審查的高質(zhì)高效。

    發(fā)揮專家把關(guān)咨詢作用

    為保障包括公開發(fā)行并進(jìn)入精選層在內(nèi)的改革措施穩(wěn)步推進(jìn)，在中國證監(jiān)會(huì)的統(tǒng)一部署下，全國股轉(zhuǎn)公司按照有關(guān)規(guī)則確定了首屆掛牌委委員名單，于去年4月向社會(huì)公布。首屆掛牌委委員共35名，除全國股轉(zhuǎn)公司的內(nèi)部委員外，外部委員有7名來自證監(jiān)會(huì)系統(tǒng)單位，12名來自律師事務(wù)所和會(huì)計(jì)師事務(wù)所等市場(chǎng)機(jī)構(gòu)，6名來自基金公司。上述委員具有差異化的專業(yè)背景和工作經(jīng)歷，熟悉新三板市場(chǎng)或具備豐富的實(shí)操經(jīng)驗(yàn)。

    據(jù)了解，2020年掛牌委主要開展了三方面工作。一是制定并完善掛牌委員會(huì)制度規(guī)則體系，從職責(zé)定位、人員組成、審議程序、紀(jì)律監(jiān)督等方面對(duì)掛牌委履職運(yùn)行進(jìn)行全過程規(guī)范。

    二是高效有序履行審議職責(zé)，掛牌委委員問詢深入廣泛、參會(huì)均衡隨機(jī)、嚴(yán)格履行回避制度。截至2020年12月31日，掛牌委員會(huì)共召開審議會(huì)議33場(chǎng)，審議54家企業(yè)共57次精選層掛牌申請(qǐng)，審議平均用時(shí)6.4日；提出347個(gè)現(xiàn)場(chǎng)問詢問題，涉及規(guī)范性、信息披露和募集資金投向等方面18類問題，平均每家次企業(yè)接受現(xiàn)場(chǎng)問詢問題6個(gè)。

    三是堅(jiān)守財(cái)務(wù)真實(shí)性和信息披露充分性底線，充分發(fā)揮專家把關(guān)咨詢作用，保障審議專業(yè)性，嚴(yán)控審查質(zhì)量，防止“帶病闖關(guān)”。通過提出核查要求，督促中介機(jī)構(gòu)切實(shí)履行盡職調(diào)查職責(zé)，壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任。2020年對(duì)審查部門提出的3次咨詢出具了18個(gè)咨詢意見。咨詢問題主要涉及新業(yè)務(wù)新模式的收入確認(rèn)等相關(guān)會(huì)計(jì)政策是否合理謹(jǐn)慎、特殊項(xiàng)目會(huì)計(jì)估計(jì)合理性、宏觀或行業(yè)政策發(fā)生變化時(shí)會(huì)計(jì)政策變更的合理性等專業(yè)性問題。

    推動(dòng)優(yōu)質(zhì)公司進(jìn)入精選層

    精選層“后備軍”不斷壯大。截至3月14日，共有163家計(jì)劃在精選層掛牌的企業(yè)正接受輔導(dǎo)。目前，精選層已掛牌企業(yè)達(dá)51家。

    參會(huì)委員圍繞掛牌委2021年工作舉行了座談、形成了共識(shí)。一是以服務(wù)創(chuàng)新型、創(chuàng)業(yè)型、成長(zhǎng)型中小企業(yè)為宗旨，嚴(yán)把精選層入口關(guān)，推動(dòng)優(yōu)質(zhì)掛牌公司進(jìn)入精選層，發(fā)揮好精選層示范引領(lǐng)作用，促進(jìn)新三板市場(chǎng)成為培育“小特精專”的重要平臺(tái)。

    二是以信息披露為中心，從中小企業(yè)、掛牌公司特點(diǎn)出發(fā)，研究和解決新情況、新問題，提升包容性與精準(zhǔn)度，探索形成新三板的審查特色和理念，更好地適應(yīng)新三板市場(chǎng)發(fā)展的需要。

    三是以履職專業(yè)性為根本，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，立足專業(yè)領(lǐng)域，獨(dú)立、客觀、審慎、深入研判企業(yè)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)事實(shí)和規(guī)則，公正發(fā)表意見；深化行業(yè)研究，提升問詢專業(yè)性和針對(duì)性，關(guān)注企業(yè)投資價(jià)值，做到業(yè)精技良，勤勉專業(yè)。

    目前，精選層公司已涵蓋24個(gè)大類行業(yè)，集中在醫(yī)藥制造、軟件信息、專用設(shè)備制造業(yè)等科技創(chuàng)新與民生結(jié)合的細(xì)分領(lǐng)域，其中超五成公司入選小巨人、專精特新或其備選名單。多數(shù)企業(yè)在各自細(xì)分領(lǐng)域中具有技術(shù)獨(dú)特、知識(shí)產(chǎn)權(quán)密集的特點(diǎn)，是相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈中不可或缺的重要一環(huán)，部分企業(yè)已發(fā)展成為行業(yè)細(xì)分領(lǐng)域的隱形冠軍。

    業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，晉升精選層能夠幫助掛牌公司通過公開發(fā)行獲得經(jīng)營(yíng)發(fā)展資金、提升規(guī)范化水平、留住核心人才，有利于凝聚內(nèi)外部合力，助推公司實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量創(chuàng)新發(fā)展。