年內26家上市公司涉嫌信披違法違規(guī)被立案調查 同比增長逾五成

    本報記者 吳曉璐

    5月7日晚間，特發(fā)信息、西隴科學均公告稱，公司因涉嫌信息披露違法違規(guī)，被證監(jiān)會立案調查。今年以來，監(jiān)管部門加大對信披違法違規(guī)等行為查處力度，年內26家上市公司披露了涉嫌信披違法違規(guī)被證監(jiān)會立案調查，同比增長52.94%。

    接受采訪的專家表示，資本市場已進入全面注冊制時代，加強信披監(jiān)管是維護資本市場平穩(wěn)運行和加強投資者權益保護的必然之舉，上市公司需保持敬畏之心，真實、準確、完整、及時披露信息，不斷提高信披質量。

    39家上市公司或相關方

    被立案調查

    本報記者據(jù)上市公司公告不完全統(tǒng)計，截至5月7日，今年以來，39家上市公司披露了公司、大股東或董監(jiān)高被證監(jiān)會立案調查，同比增長50%。其中，涉嫌信息披露違法違規(guī)數(shù)量最多，有26家，占比超過六成，同比增長52.94%。

    國浩律師（上海）事務所律師朱奕奕在接受《證券日報》記者采訪時表示，上市公司及其相關方被立案調查數(shù)量同比增長，表明監(jiān)管部門注重投資者利益保護，監(jiān)管打擊力度進一步加強，同時也體現(xiàn)了監(jiān)管部門為保障注冊制的順利推行對信息披露違法違規(guī)行為的“零容忍”，通過加強監(jiān)管警示和震懾市場主體，維護市場平穩(wěn)秩序。

    談及今年上市公司涉嫌信披違法違規(guī)被立案調查數(shù)量增多，中國人民大學財政金融學院金融學教授鄭志剛向《證券日報》記者表示，近年來，受多重因素影響，部分上市公司經(jīng)營出現(xiàn)困難，其中少數(shù)公司企圖通過披露不實信息來緩沖影響，因此，涉嫌信披違法違規(guī)被立案調查數(shù)量增多。此外，資本市場進入全面注冊制時代，注冊制的核心是信披，加強信披監(jiān)管，是促進資本市場規(guī)范發(fā)展的一個重要環(huán)節(jié)。

    在立案調查階段，大多數(shù)上市公司未披露涉嫌信披違法違規(guī)的具體情況，均表示將積極配合中國證監(jiān)會立案調查工作，并嚴格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務，且表示目前公司的經(jīng)營情況正常。

    但是，冀中能源集團有限責任公司兩家子公司華北制藥和冀中能源披露的被立案調查原因基本一致，即“因公司涉嫌未按規(guī)定披露在冀中能源集團財務有限責任公司超出股東大會議定限額的存款”。同時，2家公司還披露了控股股東冀中能源集團有限責任公司涉嫌組織、指使上市公司未按規(guī)定披露在財務公司超出股東大會議定限額的存款，被證監(jiān)會立案調查。

    打好“組合拳”

    提高上市公司信披質量

    無論是主觀原因還是客觀原因，上市公司信披違法都破壞了公司形象，損害了廣大投資者的利益。接受采訪的專家建議，需要從提高上市公司治理水平，鼓勵市場各方監(jiān)督，加大事后處罰等，打好“組合拳”，不斷提高上市公司信披質量，減少信披違法違規(guī)的發(fā)生。

    從上市公司角度來看，朱奕奕認為，減少信披違法違規(guī)行為的發(fā)生，首先應當建立健全內部控制及監(jiān)督機制，制定信息披露相關工作流程，明確信息披露主要責任人，設置監(jiān)督機制和相應獎懲制度；其次，定期對信息披露相關負責人進行培訓，增強其合法合規(guī)信披的意識和能力；最后，可以聘請專業(yè)的中介機構對上市公司信披工作進行監(jiān)督和引導。

    新證券法實施以來，上市公司信披違法違規(guī)成本大幅提升。據(jù)證監(jiān)會網(wǎng)站統(tǒng)計，截至5月7日，今年以來，證監(jiān)會和地方證監(jiān)局披露84份行政處罰決定書，其中41份涉及財務造假等信披違法，信披違法罰單罰沒金額合計3.42億元。

    “新證券法實施以來，信披違法等各類違法行為成本大幅提高，對上市公司構成一定威懾。”鄭志剛表示，提高信披質量，監(jiān)管部門加大查處力度只是一個方面，還需要用好民事追責、刑事處罰等手段，提高綜合打擊力度。此外，也需要鼓勵投資者、市場機構積極參與，發(fā)揮監(jiān)督作用，督促上市公司信披更加規(guī)范。