3家公司未按期披露定期報(bào)告 深交所啟動(dòng)紀(jì)律處分程序

    本報(bào)記者 邢萌

    截至2023年4月30日，摩登大道時(shí)尚集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“ST摩登”）、蘇州天沃科技股份有限公司（以下簡稱“天沃科技”）、深圳大通實(shí)業(yè)股份有限公司（以下簡稱“*ST大通”）等3家深市公司披露無法在法定期限內(nèi)披露2022年年度報(bào)告、2023年第一季度報(bào)告的公告。深交所第一時(shí)間啟動(dòng)對(duì)前述公司及相關(guān)責(zé)任人的紀(jì)律處分程序。

    深交所高度重視上市公司年度報(bào)告編制與披露，結(jié)合本年度監(jiān)管實(shí)際，扎實(shí)有序推進(jìn)相關(guān)工作。

    一是明要求。2023年初，發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)退市風(fēng)險(xiǎn)公司2022年年度報(bào)告信息披露工作的通知》，對(duì)退市風(fēng)險(xiǎn)公司年報(bào)重要披露時(shí)點(diǎn)、披露內(nèi)容和關(guān)注事項(xiàng)提出明確要求，給予上市公司更加清晰的指引，敦促各方歸位盡責(zé)，執(zhí)行好退市規(guī)則。

    二是優(yōu)服務(wù)。通知發(fā)布后，迅速組織2022年年報(bào)披露培訓(xùn)，依托“深交所創(chuàng)新成長學(xué)院”線上平臺(tái)持續(xù)開展“會(huì)計(jì)準(zhǔn)則系列”“審計(jì)準(zhǔn)則系列”“監(jiān)管實(shí)務(wù)系列”等10余項(xiàng)專題培訓(xùn)，幫助上市公司更好了解年報(bào)披露具體規(guī)則與實(shí)踐要求，共有2624家深市公司合計(jì)7846人次參與。

    三是實(shí)責(zé)任。2022年底持續(xù)關(guān)注公司審計(jì)機(jī)構(gòu)聘任情況，以電話問詢和發(fā)函關(guān)注等多種方式督促公司盡早準(zhǔn)備、加快進(jìn)度，充分發(fā)揮部局所“三點(diǎn)一線”工作合力，共計(jì)對(duì)承接深市公司項(xiàng)目的會(huì)計(jì)師事務(wù)所開展約談50余次，發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)提示函240余份，明確重點(diǎn)監(jiān)管事項(xiàng)，壓實(shí)“看門人”核查責(zé)任，為年報(bào)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)披露打好基礎(chǔ)。

    四是盯風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)*ST大通2021年無法表示意見事項(xiàng)消除情況，先后發(fā)出2份問詢函、3份關(guān)注函，持續(xù)關(guān)注并要求公司提示非標(biāo)意見事項(xiàng)影響無法消除的風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)ST摩登臨近4月30日更換審計(jì)機(jī)構(gòu)和天沃科技重組終止預(yù)計(jì)無法按期披露年報(bào)事項(xiàng)，第一時(shí)間發(fā)函關(guān)注、約談溝通，要求公司加快推進(jìn)年度報(bào)告編制工作，連續(xù)提示無法按期披露的風(fēng)險(xiǎn)，力求以充分信息披露幫助投資者了解相關(guān)情況。

    上述3家公司中，*ST大通觸及終止上市情形，深交所已啟動(dòng)相應(yīng)終止上市程序。ST摩登、天沃科技則自5月4日開市起停牌，停牌兩個(gè)月內(nèi)仍未披露年報(bào)的將被實(shí)施*ST，此后兩個(gè)月內(nèi)再未披露的，相關(guān)股票將被終止上市。