三部門：加強(qiáng)注冊制下中介機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)監(jiān)管

    證監(jiān)會5月31日消息，近日，證監(jiān)會聯(lián)合司法部、財(cái)政部共同發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)注冊制下中介機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)監(jiān)管的意見》，自公布之日起實(shí)施?！兑庖姟访鞔_，建立健全科學(xué)合理的激勵約束和問責(zé)機(jī)制，杜絕過度激勵和短期激勵；對違規(guī)交往、非法干預(yù)、利益輸送、行賄等典型“圍獵”行為予以明確禁止。

    督促中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)

    建立健全立體化廉政風(fēng)險防范機(jī)制是注冊制改革順利推進(jìn)的重要保障。

    證監(jiān)會指出，加強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)監(jiān)管，既是進(jìn)一步壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)“看門人”責(zé)任的必然要求，也是全鏈條防范廉政風(fēng)險的關(guān)鍵一環(huán)。

    《意見》共17條，主要內(nèi)容大致可分為三個方面。堅(jiān)持系統(tǒng)思維，全面從嚴(yán)要求。《意見》將證券公司、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)及其開展的與證券發(fā)行上市相關(guān)的業(yè)務(wù)均納入規(guī)制范圍，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)主體和業(yè)務(wù)類型的全覆蓋?！兑庖姟窂膬?nèi)部管理入手，對證券公司廉潔從業(yè)風(fēng)險防范的組織領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)管理、人員管理等提出了全面要求，進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部機(jī)制的監(jiān)督制衡。

    堅(jiān)持問題導(dǎo)向，有針對性解決突出問題。針對注冊制下廉潔從業(yè)的重點(diǎn)風(fēng)險領(lǐng)域，對證券公司及其從業(yè)人員作出了針對性的細(xì)化規(guī)定，同時明確會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)參照執(zhí)行，主要包括：建立健全科學(xué)合理的激勵約束和問責(zé)機(jī)制，杜絕過度激勵和短期激勵；加強(qiáng)對利益沖突、違規(guī)投資、不當(dāng)入股的審查；對違規(guī)交往、非法干預(yù)、利益輸送、行賄等典型“圍獵”行為予以明確禁止；禁止以不合理低價、不當(dāng)承諾等不正當(dāng)競爭方式招攬業(yè)務(wù)等。

    堅(jiān)持專業(yè)思維，分類施策?！兑庖姟方Y(jié)合證券公司、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等各主體的業(yè)務(wù)風(fēng)險特征提出專門監(jiān)管要求。對違反廉潔從業(yè)有關(guān)規(guī)定的，主管部門依法采取監(jiān)管措施，并依據(jù)相關(guān)規(guī)定向紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)交違法違紀(jì)線索；同時遵循“寬嚴(yán)相濟(jì)”原則，對中介機(jī)構(gòu)或人員主動發(fā)現(xiàn)、主動報告、主動處理問題的，可依法從輕或減輕相關(guān)責(zé)任。

    將加大監(jiān)管執(zhí)法力度

    證監(jiān)會表示，下一步，將會同司法部、財(cái)政部全面加強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)監(jiān)管，督促相關(guān)中介機(jī)構(gòu)深刻認(rèn)識和高度重視注冊制下廉潔風(fēng)險防范的重要性，堅(jiān)決摒棄通過不正當(dāng)行為“走捷徑”的錯誤思維，認(rèn)真落實(shí)《意見》要求，當(dāng)好資本市場“看門人”，為全面實(shí)行股票發(fā)行注冊制提供堅(jiān)實(shí)保障。

    證監(jiān)會將加大監(jiān)管執(zhí)法力度，進(jìn)一步完善現(xiàn)場檢查及風(fēng)險監(jiān)測機(jī)制，對違法違規(guī)行為落實(shí)“穿透式監(jiān)管、全鏈條問責(zé)”，用好“資格罰”和“經(jīng)濟(jì)罰”，有效強(qiáng)化監(jiān)管震懾。同時，證監(jiān)會還將指導(dǎo)行業(yè)協(xié)會加強(qiáng)行業(yè)廉潔從業(yè)文化建設(shè)，構(gòu)建“合規(guī)、誠信、專業(yè)、穩(wěn)健”的核心行業(yè)文化理念，推動業(yè)務(wù)發(fā)展與文化建設(shè)深度融合，形成健康良好的行業(yè)生態(tài)，促進(jìn)行業(yè)機(jī)構(gòu)在高質(zhì)量發(fā)展的道路上行穩(wěn)致遠(yuǎn)。

    “加強(qiáng)注冊制下中介機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)監(jiān)管有助于增強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)獨(dú)立性，有效規(guī)避中介機(jī)構(gòu)和上市公司進(jìn)行勾連而蒙蔽投資人的行為，也是提高中介機(jī)構(gòu)審計(jì)水平和質(zhì)量的重要舉措，有助于構(gòu)建健康良好的行業(yè)生態(tài)。”浙江大學(xué)國際聯(lián)合商學(xué)院數(shù)字經(jīng)濟(jì)與金融創(chuàng)新研究中心聯(lián)席主任、研究員盤和林表示。