三部門：加強注冊制下中介機構廉潔從業(yè)監(jiān)管

    證監(jiān)會5月31日消息，近日，證監(jiān)會聯(lián)合司法部、財政部共同發(fā)布《關于加強注冊制下中介機構廉潔從業(yè)監(jiān)管的意見》，自公布之日起實施?！兑庖姟访鞔_，建立健全科學合理的激勵約束和問責機制，杜絕過度激勵和短期激勵；對違規(guī)交往、非法干預、利益輸送、行賄等典型“圍獵”行為予以明確禁止。

    督促中介機構勤勉盡責

    建立健全立體化廉政風險防范機制是注冊制改革順利推進的重要保障。

    證監(jiān)會指出，加強中介機構廉潔從業(yè)監(jiān)管，既是進一步壓實中介機構“看門人”責任的必然要求，也是全鏈條防范廉政風險的關鍵一環(huán)。

    《意見》共17條，主要內容大致可分為三個方面。堅持系統(tǒng)思維，全面從嚴要求?！兑庖姟穼⒆C券公司、會計師事務所、律師事務所等中介機構及其開展的與證券發(fā)行上市相關的業(yè)務均納入規(guī)制范圍，實現(xiàn)了業(yè)務主體和業(yè)務類型的全覆蓋?！兑庖姟窂膬炔抗芾砣胧?，對證券公司廉潔從業(yè)風險防范的組織領導、內部控制、財務管理、人員管理等提出了全面要求，進一步強化內部機制的監(jiān)督制衡。

    堅持問題導向，有針對性解決突出問題。針對注冊制下廉潔從業(yè)的重點風險領域，對證券公司及其從業(yè)人員作出了針對性的細化規(guī)定，同時明確會計師事務所、律師事務所等中介機構參照執(zhí)行，主要包括：建立健全科學合理的激勵約束和問責機制，杜絕過度激勵和短期激勵；加強對利益沖突、違規(guī)投資、不當入股的審查；對違規(guī)交往、非法干預、利益輸送、行賄等典型“圍獵”行為予以明確禁止；禁止以不合理低價、不當承諾等不正當競爭方式招攬業(yè)務等。

    堅持專業(yè)思維，分類施策?！兑庖姟方Y合證券公司、會計師事務所、律師事務所等各主體的業(yè)務風險特征提出專門監(jiān)管要求。對違反廉潔從業(yè)有關規(guī)定的，主管部門依法采取監(jiān)管措施，并依據(jù)相關規(guī)定向紀檢監(jiān)察機構轉交違法違紀線索；同時遵循“寬嚴相濟”原則，對中介機構或人員主動發(fā)現(xiàn)、主動報告、主動處理問題的，可依法從輕或減輕相關責任。

    將加大監(jiān)管執(zhí)法力度

    證監(jiān)會表示，下一步，將會同司法部、財政部全面加強中介機構廉潔從業(yè)監(jiān)管，督促相關中介機構深刻認識和高度重視注冊制下廉潔風險防范的重要性，堅決摒棄通過不正當行為“走捷徑”的錯誤思維，認真落實《意見》要求，當好資本市場“看門人”，為全面實行股票發(fā)行注冊制提供堅實保障。

    證監(jiān)會將加大監(jiān)管執(zhí)法力度，進一步完善現(xiàn)場檢查及風險監(jiān)測機制，對違法違規(guī)行為落實“穿透式監(jiān)管、全鏈條問責”，用好“資格罰”和“經(jīng)濟罰”，有效強化監(jiān)管震懾。同時，證監(jiān)會還將指導行業(yè)協(xié)會加強行業(yè)廉潔從業(yè)文化建設，構建“合規(guī)、誠信、專業(yè)、穩(wěn)健”的核心行業(yè)文化理念，推動業(yè)務發(fā)展與文化建設深度融合，形成健康良好的行業(yè)生態(tài)，促進行業(yè)機構在高質量發(fā)展的道路上行穩(wěn)致遠。

    “加強注冊制下中介機構廉潔從業(yè)監(jiān)管有助于增強中介機構的執(zhí)業(yè)獨立性，有效規(guī)避中介機構和上市公司進行勾連而蒙蔽投資人的行為，也是提高中介機構審計水平和質量的重要舉措，有助于構建健康良好的行業(yè)生態(tài)。”浙江大學國際聯(lián)合商學院數(shù)字經(jīng)濟與金融創(chuàng)新研究中心聯(lián)席主任、研究員盤和林表示。