盯緊“看門人” 三部委加強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)監(jiān)管

    證券時(shí)報(bào)記者 程丹

    昨日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)聯(lián)合司法部、財(cái)政部共同發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)注冊(cè)制下中介機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)監(jiān)管的意見》（簡(jiǎn)稱《意見》），自公布之日起實(shí)施?！兑庖姟非袑?shí)加強(qiáng)對(duì)注冊(cè)制下中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員的廉潔從業(yè)監(jiān)管，持續(xù)凈化資本市場(chǎng)生態(tài)，一體推進(jìn)懲治金融腐敗和防控金融風(fēng)險(xiǎn)。

    建立健全立體化廉政風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制是注冊(cè)制改革順利推進(jìn)的重要保障。加強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)監(jiān)管，既是進(jìn)一步壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)“看門人”責(zé)任的必然要求，也是全鏈條防范廉政風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵一環(huán)?！兑庖姟分荚谌嫱晟葡嚓P(guān)制度機(jī)制，明確規(guī)范要求和相關(guān)責(zé)任，著力解決注冊(cè)制下的廉潔從業(yè)突出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，督促中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)，廉潔自律，引導(dǎo)形成廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控的內(nèi)生動(dòng)力和常態(tài)化機(jī)制。

    《意見》共17條，主要內(nèi)容大致可分為三個(gè)方面。一是堅(jiān)持系統(tǒng)思維，全面從嚴(yán)要求。《意見》將證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)及其開展的與證券發(fā)行上市相關(guān)的業(yè)務(wù)均納入規(guī)制范圍，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)主體和業(yè)務(wù)類型的全覆蓋?！兑庖姟窂膬?nèi)部管理入手，對(duì)證券公司廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范的組織領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)管理、人員管理等提出了全面要求，進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部機(jī)制的監(jiān)督制衡。

    二是堅(jiān)持問題導(dǎo)向，有針對(duì)性解決突出問題。針對(duì)注冊(cè)制下廉潔從業(yè)的重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，對(duì)證券公司及其從業(yè)人員作出了針對(duì)性的細(xì)化規(guī)定，同時(shí)明確會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)參照?qǐng)?zhí)行，主要包括：建立健全科學(xué)合理的激勵(lì)約束和問責(zé)機(jī)制，杜絕過度激勵(lì)和短期激勵(lì)；加強(qiáng)對(duì)利益沖突、違規(guī)投資、不當(dāng)入股的審查；對(duì)違規(guī)交往、非法干預(yù)、利益輸送、行賄等典型“圍獵”行為予以明確禁止；禁止以不合理低價(jià)、不當(dāng)承諾等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)方式招攬業(yè)務(wù)等。

    三是堅(jiān)持專業(yè)思維，分類施策。《意見》結(jié)合證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等各主體的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特征提出專門監(jiān)管要求。對(duì)違反廉潔從業(yè)有關(guān)規(guī)定的，主管部門依法采取監(jiān)管措施，并依據(jù)相關(guān)規(guī)定向紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)交違法違紀(jì)線索；同時(shí)遵循“寬嚴(yán)相濟(jì)”原則，對(duì)中介機(jī)構(gòu)或人員主動(dòng)發(fā)現(xiàn)、主動(dòng)報(bào)告、主動(dòng)處理問題的，可依法從輕或減輕相關(guān)責(zé)任。