證監(jiān)會召開最高法護航科創(chuàng)板座談會 市場各方共議科創(chuàng)板法制環(huán)境

    ■本報記者 孟珂

    7月9日，證監(jiān)會圍繞“學習貫徹落實《最高人民法院關于為設立科創(chuàng)板并試點注冊制改革提供司法保障的若干意見》（以下簡稱《保障意見》）的相關內(nèi)容”的主題，與科創(chuàng)板擬申報公司、證券公司、會計師事務所以及律師事務所的代表進行座談交流。參會人員結(jié)合自己的工作性質(zhì)分別談了對《保障意見》的認識。會議指出，《保障意見》的出臺正當其時，意義重大，為科創(chuàng)板的設立和注冊制的試點營造了良好的法制環(huán)境。

    作為科創(chuàng)板擬申報公司的代表，蘇州華興源創(chuàng)科技股份有限公司董秘蔣瑞翔表示，科創(chuàng)板并試點注冊制改革的優(yōu)勢在于，一是能彌補我國資本市場對于科技創(chuàng)新型企業(yè)支持力度的短板。二是大大便利了高科技企業(yè)的融資需求、提高了融資速度?！侗Ｕ弦庖姟烦浞肿鹬亓丝苿?chuàng)板上市公司構(gòu)建與科創(chuàng)新特點相適應的公司治理結(jié)構(gòu)，如差異化表決安排。同時針對可能發(fā)生的違法違規(guī)行為提出了依法提高資本市場違法違規(guī)成本的司法落實措施。

    中國鐵路通信信號股份有限公司董秘胡少峰表示，最高法在改善證券市場環(huán)境、提高證券司法審判專業(yè)化水平方面做了實實在在的工作。作為科創(chuàng)板上市企業(yè)，除了杜絕內(nèi)幕交易、操縱證券市場等違法違規(guī)行為外，中國通號還要研究好、遵守好科創(chuàng)板的信息披露規(guī)則體系。

    作為證券公司的代表，中信證券合規(guī)總監(jiān)張國明表示，《保障意見》要求依法界定證券公司投資者適當性管理方面的民事責任，落實科創(chuàng)板投資者適當性要求。證券公司應根據(jù)上交所的相關規(guī)定，嚴格審核投資者申請科創(chuàng)板開戶的條件，做好客戶適當性管理，強化客戶資金來源核查，避免因投資者適當性把關不嚴而承擔賠償責任。

    中信建投合規(guī)總監(jiān)丁建強表示，證券公司應從以下幾個方面積極響應落實《保障意見》，一是切實履行一級市場守門人的角色，將合格的產(chǎn)品推上資本市場。二是切實履行二級市場守門人的角色，做好投資者管理工作，提高投資者的風險識別能力和理性投資意識。三是杜絕非法配資，禁止配資軟件接入券商系統(tǒng)，擾亂市場秩序，放大市場風險。

    招商證券合規(guī)總監(jiān)胡宇表示，證券公司需加強科創(chuàng)板業(yè)務開展過程中腐敗及利益輸送等現(xiàn)象的防控。針對科創(chuàng)板保薦、發(fā)行、承銷過程中可能涉及的利益輸送、腐敗等現(xiàn)象發(fā)生的風險，從公司利益沖突審查、敏感信息管理等方面的機制進行認真梳理，以盡可能避免出現(xiàn)相關內(nèi)幕人士突擊入股或通過發(fā)行承銷、第三方聘請等形式搞利益輸送等違法違規(guī)現(xiàn)象。

    華泰聯(lián)合合規(guī)總監(jiān)李洪濤表示，《保障意見》通過壓實證券公司投資者適當性管理責任和投資者“買者自負”的投資理念，有利于科創(chuàng)板市場的健康穩(wěn)定發(fā)展。

    作為會計師事務所代表，安永華明合伙人章曉亮表示，《保障意見》明確了證券服務機構(gòu)對會計、法律等各自專業(yè)相關的業(yè)務事項需履行特別注意義務，對其他業(yè)務事項需履行普通注意義務。這督促我們在科創(chuàng)板IPO審計工作中對于發(fā)行人相關財務信息的審計及核查需要追加特別的審計程序以有效防控重大風險。

    作為律師事務所代表，中倫合伙人郭克軍提出了幾點建議，一是，建議把《保障意見》的相關內(nèi)容反映到證券法的修訂內(nèi)容中去；二是，建議《保障意見》相關內(nèi)容適用到其他資本市場板塊；三是，建議后續(xù)能發(fā)布指導性案例；四是，針對紅籌結(jié)構(gòu)科創(chuàng)板上市公司的特殊性，有針對性的出臺司法意見。