銀行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展環(huán)境日益完善

    顏劍 張瓊斯

    近期，銀保監(jiān)會(huì)就《商業(yè)銀行負(fù)債質(zhì)量管理辦法》公開征求意見。這是自《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于推動(dòng)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的指導(dǎo)意見》這一銀行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展頂層設(shè)計(jì)文件出臺(tái)一年多后，監(jiān)管部門起草的又一份基礎(chǔ)制度文件。綜合多部門近期出臺(tái)的一系列制度來看，中國(guó)商業(yè)銀行高質(zhì)量發(fā)展的環(huán)境正日益完善。

    從1978年的不足2000億元，到2020年底的319.7萬億元，這42年間中國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)擴(kuò)張了驚人的1600倍，遠(yuǎn)超同期GDP的增長(zhǎng)速度。然而，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，必須堅(jiān)持質(zhì)量第一，效益優(yōu)先。由此，金融供給與需求之間不平衡不適應(yīng)的矛盾凸顯，銀行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展面臨多重挑戰(zhàn)。

    去年初，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于推動(dòng)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的指導(dǎo)意見》，明確了銀行業(yè)到2025年的高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)。這是未來一段時(shí)間指導(dǎo)商業(yè)銀行高質(zhì)量發(fā)展的頂層設(shè)計(jì)文件。隨后，一批完善銀行機(jī)構(gòu)體系、產(chǎn)品體系和市場(chǎng)體系，有利于防范與化解金融風(fēng)險(xiǎn)的制度文件先后出爐。比如，去年末，央行、銀保監(jiān)會(huì)建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)房地產(chǎn)貸款集中度管理制度，以提高金融體系韌性和穩(wěn)健性，促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)健康發(fā)展；今年1月，財(cái)政部印發(fā)《商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)辦法》，建立發(fā)展質(zhì)量評(píng)價(jià)維度，評(píng)價(jià)理念更加突出高質(zhì)量發(fā)展；自1月以來，在短短一個(gè)月內(nèi)，銀保監(jiān)會(huì)就《商業(yè)銀行負(fù)債質(zhì)量管理辦法》《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事履職評(píng)價(jià)辦法》接連向外界征求意見，以進(jìn)一步推動(dòng)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提高公司治理質(zhì)效。

    從這些制度性文件的思路和精神來看，商業(yè)銀行高質(zhì)量發(fā)展的制度框架和思路正在逐步落地。

    一是明確公平監(jiān)管原則，按照實(shí)質(zhì)重于形式的原則，針對(duì)市場(chǎng)上各類創(chuàng)新業(yè)務(wù)、跨界合作業(yè)務(wù)，補(bǔ)上監(jiān)管短板。去年以來，金融管理部門持續(xù)壓降結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)；整頓靠檔計(jì)息的“創(chuàng)新”存款產(chǎn)品，規(guī)范線上存款業(yè)務(wù)，規(guī)范小額貸款公司網(wǎng)絡(luò)小額貸款業(yè)務(wù)等。這一系列監(jiān)管部門的行動(dòng)，糾正了金融市場(chǎng)不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為、維護(hù)了公平競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)秩序，為金融機(jī)構(gòu)開展有序、公平、合理競(jìng)爭(zhēng)，實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)，特別是銀行業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展，提供了良好的外部環(huán)境。

    二是從績(jī)效評(píng)價(jià)辦法的角度來調(diào)整商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)導(dǎo)向，更加強(qiáng)調(diào)發(fā)展質(zhì)量，效益優(yōu)先。1月4日，財(cái)政部公布新修訂的《商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)辦法》。該辦法對(duì)商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)制度體系進(jìn)行了優(yōu)化完善。從指標(biāo)體系看，將改革前的盈利能力、經(jīng)營(yíng)增長(zhǎng)、資產(chǎn)質(zhì)量、償付能力等四類指標(biāo)，調(diào)整為服務(wù)國(guó)家發(fā)展目標(biāo)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)、發(fā)展質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)防控、經(jīng)營(yíng)效益四類，每類權(quán)重均為25%，兼顧了考核重點(diǎn)和平衡關(guān)系。新的績(jī)效評(píng)價(jià)導(dǎo)向更加突出服務(wù)國(guó)家宏觀戰(zhàn)略、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、服務(wù)微觀經(jīng)濟(jì)等綜合效應(yīng)，在評(píng)價(jià)理念上更加突出高質(zhì)量發(fā)展。該辦法建立了發(fā)展質(zhì)量評(píng)價(jià)維度，引入經(jīng)濟(jì)增加值、人均凈利潤(rùn)、人均上繳利稅等指標(biāo)，以此來引導(dǎo)銀行加快轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，加大自主創(chuàng)新力度，提升投入產(chǎn)出效率和價(jià)值創(chuàng)造能力，從而在根子上扭轉(zhuǎn)唯規(guī)模論、唯速度論的導(dǎo)向，讓中國(guó)的金融體系適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段要求，促進(jìn)中國(guó)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體系的穩(wěn)健發(fā)展。

    三是從業(yè)務(wù)角度著手，夯實(shí)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，扭轉(zhuǎn)不符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段的業(yè)務(wù)思路。良好的負(fù)債質(zhì)量管理是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)，是商業(yè)銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支撐。一段時(shí)期以來，不少商業(yè)銀行為片面追求負(fù)債業(yè)務(wù)的規(guī)模和增速，高息攬存、返利吸存、第三方中介吸存等現(xiàn)象屢見不鮮。雖然監(jiān)管部門持續(xù)加強(qiáng)對(duì)存款業(yè)務(wù)的規(guī)范，并不斷優(yōu)化完善存款偏離度指標(biāo)考核要求，但仍然難以完全抑制一些機(jī)構(gòu)的“沖動(dòng)”之舉。近期，銀保監(jiān)會(huì)出臺(tái)的《商業(yè)銀行負(fù)債質(zhì)量管理辦法》征求意見稿中，首次對(duì)負(fù)債來源穩(wěn)定性、負(fù)債結(jié)構(gòu)多樣性、負(fù)債與資產(chǎn)匹配的合理性、負(fù)債獲取的主動(dòng)性、負(fù)債成本適當(dāng)性、負(fù)債項(xiàng)目真實(shí)性等六方面明確了負(fù)債質(zhì)量管理核心要素。上述負(fù)債質(zhì)量管理“六性”的提出，將商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理的要求，提升至更高的水平，有助于彌補(bǔ)制度短板，構(gòu)建全面系統(tǒng)的負(fù)債業(yè)務(wù)管理體系，保障銀行體系高效可持續(xù)運(yùn)行。

    四是從完善銀行業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)、規(guī)范經(jīng)營(yíng)治理體系、加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)約束機(jī)制入手，為銀行業(yè)可持續(xù)發(fā)展建立完備的治理制度條件。無規(guī)矩不成方圓。對(duì)于銀行業(yè)而言，完善的公司治理體系是其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)。近年來，包商銀行、錦州銀行、恒豐銀行等風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生，都與治理體系的缺陷密切相關(guān)。近期，銀保監(jiān)會(huì)就《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事履職評(píng)價(jià)辦法》分別對(duì)外征求意見。《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》首次在監(jiān)管制度層面對(duì)國(guó)有機(jī)構(gòu)黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有機(jī)融合提出總體要求，同時(shí)明確民營(yíng)機(jī)構(gòu)要積極發(fā)揮黨組織的政治核心作用。該準(zhǔn)則還注重保護(hù)中小股東權(quán)益，要求董事公平對(duì)待所有股東，明確董事會(huì)應(yīng)當(dāng)執(zhí)行高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)道德準(zhǔn)則，注重保護(hù)利益相關(guān)者合法權(quán)益，鼓勵(lì)支持員工參與公司治理。

    這些制度與此前監(jiān)管部門就完善金融機(jī)構(gòu)治理體系所出臺(tái)諸如《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》等制度性文件有機(jī)統(tǒng)一，形成了從公司治理的綱領(lǐng)性文件、到機(jī)構(gòu)治理、高管履責(zé)等操作性文件的制度體系，為推動(dòng)銀行等金融機(jī)構(gòu)提高公司治理質(zhì)效，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展提供了完善的制度條件。