法院裁定批準(zhǔn)重整計劃 *ST索菱能否格式化重生？

    歷時1年多，*ST索菱（以下統(tǒng)稱“索菱股份”）重整計劃終于獲得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。

    12月27日，索菱股份第一次債權(quán)人會議以網(wǎng)絡(luò)會議方式召開。會議完成了既定議程，并表決通過了《深圳市索菱實(shí)業(yè)股份有限公司重整計劃（草案）》（下稱《重整計劃草案》）。

    同日，公司公告稱，深圳中級人民法院（以下簡稱“深圳中院”）裁定批準(zhǔn)《深圳市索菱實(shí)業(yè)股份有限公司重整計劃》，并終止索菱股份重整程序。

    根據(jù)《重整計劃草案》，湯和控股有限公司（簡稱“湯和控股”）與深圳市高新投集團(tuán)有限公司（下稱“深圳高新投”）共同作為投資人參與重整。

    《重整計劃草案》顯示，出資人權(quán)益調(diào)整方案以索菱股份現(xiàn)有總股本為基數(shù)，按每10股轉(zhuǎn)增10股的比例實(shí)施資本公積金轉(zhuǎn)增股本，共計轉(zhuǎn)增4.22億股。轉(zhuǎn)增后，索菱股份總股本將增至8.44億股。

    前述轉(zhuǎn)增股票不向原股東進(jìn)行分配，其中1.8億股用于引入投資人，提供資金有條件受讓，相應(yīng)資金根據(jù)重整計劃的規(guī)定用于支付重整費(fèi)用、清償各類債務(wù)、補(bǔ)充公司流動資金；其余2.42億股用于直接抵償索菱股份和廣東索菱的債務(wù)。

    投資人方面，湯和控股與深圳高新投共同作為投資人，以深圳中院作出對索菱股份進(jìn)行預(yù)重整決定之日前二十個交易日股票成交均價3.06元/股的八折，即2.45元/股的價格，分別有條件受讓1.3億股、0.5億股，合計提供4.41億元資金。據(jù)悉，目前，索菱股份控股股東為按持有股份表決權(quán)統(tǒng)計的第一大股東中山樂興，其與湯和控股的實(shí)際控制人均為許培鋒。

    同日，索菱股份公告，管理人于2021年12月27日收到湯和控股支付的剩余重整投資款2.69億元。截至目前，全體投資人重整投資款4.41億元已經(jīng)根據(jù)《重整投資協(xié)議》約定在2021年12月27日前全部支付完畢。

    據(jù)《重整計劃草案》披露，截至2021年12月18日，共有79家債權(quán)人向管理人申報84筆債權(quán)，申報債權(quán)總額為35.63億元。經(jīng)管理人審查，初步審核認(rèn)定59家債權(quán)人的62筆債權(quán)，債權(quán)數(shù)額31.11億元，因訴訟未決和需要補(bǔ)充材料等原因暫緩認(rèn)定的債權(quán)申報總額為5811.36萬元。

    據(jù)披露，2020年12月10日，索菱股份收到證監(jiān)會《行政處罰決定書》。根據(jù)該決定書認(rèn)定的事實(shí)，索菱股份2016年至2018年年報存在虛假記載、2017年和2018年年報存在重大遺漏。目前已有59名投資者提起訴訟，訴訟請求合計1552.06萬元。

    此次《重整計劃草案》還公布了債權(quán)分類、調(diào)整及受償方案。其中，有財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)人2家，債權(quán)數(shù)額合計1.68億元，職工債權(quán)數(shù)額預(yù)計893.73萬元。普通債權(quán)以已獲管理人審核認(rèn)定的普通債權(quán)人57家以及法院賦予臨時表決權(quán)的債權(quán)人為單位，每家普通債權(quán)人普通債權(quán)數(shù)額20萬元以下（含）的部分以貨幣形式全額受償；超過20萬元的部分，每100元受償轉(zhuǎn)增股票8.5股。參照財務(wù)顧問的分析，抵債股票抵債價格為11.76元/股，該部分債權(quán)獲得全額受償。

    索菱股份于2018年陷入流動性危機(jī)及債務(wù)糾紛，公司銀行賬戶和資產(chǎn)被查封凍結(jié)等，生產(chǎn)經(jīng)營受到較大影響并出現(xiàn)巨額虧損。建華中國于2020年8月21日向深圳中院申請對索菱股份進(jìn)行重整。

    重整已經(jīng)成為諸多ST公司保殼求生的最優(yōu)選擇。這相當(dāng)于公司被格式化，重新啟程。12月27日，*ST索菱股價尾盤封于漲停。