重磅！國家金融監(jiān)管總局發(fā)布新規(guī)！

    本報(bào)記者 劉琪

    11月1日，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布消息，為貫徹落實(shí)中央金融工作會(huì)議精神，全面加強(qiáng)金融監(jiān)管，國家金融監(jiān)督管理總局制定了《商業(yè)銀行資本管理辦法》（以下簡稱《資本辦法》），進(jìn)一步完善商業(yè)銀行資本監(jiān)管規(guī)則，推動(dòng)銀行強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理水平，提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效。

    《資本辦法》立足于我國商業(yè)銀行實(shí)際情況，參考國際監(jiān)管改革最新成果，全面完善了資本監(jiān)管制度?！顿Y本辦法》由正文和25個(gè)附件組成，主要內(nèi)容包括：

    一是構(gòu)建差異化資本監(jiān)管體系，使資本監(jiān)管與銀行規(guī)模和業(yè)務(wù)復(fù)雜程度相匹配，降低中小銀行合規(guī)成本。

    二是全面修訂風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則，包括信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法以及操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法，提升資本計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)敏感性。

    三是要求銀行制定有效的政策、流程、制度和措施，及時(shí)、充分地掌握客戶風(fēng)險(xiǎn)變化，確保風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的適用性和審慎性。

    四是強(qiáng)化監(jiān)督檢查，優(yōu)化壓力測(cè)試，深化第二支柱應(yīng)用，進(jìn)一步提升監(jiān)管有效性。

    五是提高信息披露標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化相關(guān)定性和定量信息披露，增強(qiáng)市場(chǎng)約束。

    據(jù)國家金融監(jiān)督管理總局有關(guān)部門負(fù)責(zé)人介紹，《資本辦法》構(gòu)建了差異化資本監(jiān)管體系，按照銀行規(guī)模和業(yè)務(wù)復(fù)雜程度，劃分為三個(gè)檔次，匹配不同的資本監(jiān)管方案。其中，規(guī)模較大或跨境業(yè)務(wù)較多的銀行，劃為第一檔，對(duì)標(biāo)資本監(jiān)管國際規(guī)則；規(guī)模較小、跨境業(yè)務(wù)較少的銀行納入第二檔，實(shí)施相對(duì)簡化的監(jiān)管規(guī)則；第三檔主要是規(guī)模更小且無跨境業(yè)務(wù)的銀行，進(jìn)一步簡化資本計(jì)量要求，引導(dǎo)其聚焦縣域和小微金融服務(wù)。

    “差異化資本監(jiān)管不降低資本要求，在保持銀行業(yè)整體穩(wěn)健的前提下，激發(fā)中小銀行的金融活水作用，減輕銀行合規(guī)成本。”前述負(fù)責(zé)人表示。

    根據(jù)安排，《資本辦法》將于2024年1月1日起正式實(shí)施，并設(shè)置過渡期。過渡期安排包括以下兩方面：一是對(duì)計(jì)入資本凈額的損失準(zhǔn)備設(shè)置兩年過渡期，其間逐步提高非信貸資產(chǎn)損失準(zhǔn)備最低要求，推動(dòng)商業(yè)銀行合理增提損失準(zhǔn)備，平滑對(duì)資本凈額的影響。二是對(duì)信息披露設(shè)置5年過渡期，過渡期內(nèi)商業(yè)銀行根據(jù)所屬檔次、系統(tǒng)重要性程度和上市情況，適用不同的信息披露要求，穩(wěn)妥開展信息披露工作，穩(wěn)步提高信息透明度和市場(chǎng)約束力。

    對(duì)于《資本辦法》的實(shí)施對(duì)銀行業(yè)資本充足水平的影響，前述負(fù)責(zé)人表示，測(cè)算顯示，《資本辦法》實(shí)施后，銀行業(yè)資本充足水平總體穩(wěn)定，平均資本充足率穩(wěn)中有升。單家銀行因資產(chǎn)類別差異導(dǎo)致資本充足率小幅變化，體現(xiàn)了差異化監(jiān)管要求，符合預(yù)期。

（編輯 上官夢(mèng)露）