最高檢下發(fā)4件指導(dǎo)性案例 涉銀行、期貨、資管等金融領(lǐng)域新型職務(wù)犯罪

    本報(bào)記者 吳曉璐

    據(jù)最高人民檢察院8月22日消息，日前，最高人民檢察院下發(fā)第四十七批指導(dǎo)性案例，為高質(zhì)效辦理每一件金融領(lǐng)域新類型職務(wù)犯罪案件提供辦案指導(dǎo)。這批指導(dǎo)性案例共4件，分別是沈某某、鄭某某貪污案；桑某受賄、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)、利用未公開(kāi)信息交易案；李某等人挪用公款案；宋某某違規(guī)出具金融票證、違法發(fā)放貸款、非國(guó)家工作人員受賄案。

    4件指導(dǎo)性案例涵蓋貪污、受賄、挪用公款、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)、違法發(fā)放貸款、違規(guī)出具金融票證、利用未公開(kāi)信息交易、非國(guó)家工作人員受賄等罪名，涉及銀行、期貨、資產(chǎn)管理等國(guó)有金融機(jī)構(gòu)，犯罪事實(shí)覆蓋金融理財(cái)產(chǎn)品承銷、金融票證出具和貸款發(fā)放、股權(quán)收益權(quán)代持、利用非公開(kāi)信息證券交易等多個(gè)領(lǐng)域，均為實(shí)踐中常見(jiàn)且具有較強(qiáng)代表性、指導(dǎo)性的案件，對(duì)依法懲治金融腐敗具有示范指引作用。

    最高檢第三檢察廳負(fù)責(zé)人表示，金融系統(tǒng)腐敗具有涉案主體身份復(fù)雜、覆蓋面較廣，犯罪手段復(fù)雜隱蔽且具有專業(yè)化等特點(diǎn)，檢察機(jī)關(guān)將堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央關(guān)于金融領(lǐng)域反腐敗工作的各項(xiàng)決策部署，切實(shí)加強(qiáng)與監(jiān)察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)的溝通和配合，持續(xù)加大辦案力度，深化金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件相關(guān)法律適用研究，不斷提升隊(duì)伍專業(yè)化水平，依法充分履行檢察職能，協(xié)同有力維護(hù)金融管理秩序和國(guó)家金融安全穩(wěn)定。

    在期貨交易中增設(shè)交易環(huán)節(jié)侵吞國(guó)有資產(chǎn)

    依法認(rèn)定為貪污罪

    沈某某、鄭某某貪污案系以在期貨交易中增設(shè)交易環(huán)節(jié)的方式侵吞國(guó)有資產(chǎn)的新型職務(wù)犯罪案件。

    2012年7月至2020年5月，沈某某先后任甲國(guó)有公司期貨部操盤(pán)手、期貨部臨時(shí)負(fù)責(zé)人、副主任及主任，其間負(fù)責(zé)期貨部日常經(jīng)營(yíng)管理工作，參與制定甲國(guó)有公司期貨交易策略，依據(jù)市場(chǎng)行情確定具體的操盤(pán)價(jià)格，下達(dá)期貨交易指令并實(shí)際操盤(pán)。2014年2月至2020年5月，鄭某某先后擔(dān)任甲國(guó)有公司期貨部經(jīng)理、高級(jí)經(jīng)理及副總監(jiān)，參與制定甲國(guó)有公司期貨交易策略，根據(jù)決策指令對(duì)相關(guān)期貨賬戶進(jìn)行實(shí)際操盤(pán)。

    2015年7月至2020年5月間，沈某某、鄭某某二人經(jīng)合謀，向他人借用了多個(gè)期貨賬戶，利用前述職務(wù)便利，在事先獲知公司期貨交易策略后，以借用的個(gè)人賬戶提前在有利價(jià)位買(mǎi)入或賣出與甲國(guó)有公司策略相同的期貨產(chǎn)品進(jìn)行埋單，采用與公司報(bào)單價(jià)格相同或接近、報(bào)單時(shí)間銜接緊湊以及公司大單覆蓋等方式，與公司期貨賬戶進(jìn)行低買(mǎi)高賣或者高賣低買(mǎi)的相互交易，使二人實(shí)際控制的賬戶獲利共計(jì)人民幣3000余萬(wàn)元，贓款由二人平分并占為己有。

    其間，沈某某在鄭某某不知情的情況下，利用職務(wù)便利，采用前述相同方式，以其個(gè)人借用并實(shí)際控制的多個(gè)期貨賬戶及其本人期貨賬戶，與甲國(guó)有公司期貨賬戶進(jìn)行相互交易，個(gè)人獲利共計(jì)人民幣1000余萬(wàn)元。

    2022年6月29日，上海市第二中級(jí)人民法院作出一審判決，以貪污罪判處沈某某有期徒刑十三年，剝奪政治權(quán)利三年，并處罰金人民幣四百萬(wàn)元；鄭某某具有自首、立功情節(jié)，自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，依法可以減輕處罰，法院以貪污罪判處其有期徒刑五年，并處罰金人民幣一百萬(wàn)元。一審宣判后，沈某某提出上訴，上海市高級(jí)人民法院二審裁定駁回上訴，維持原判。

    最高檢表示，該案指導(dǎo)意義有三方面：一是對(duì)于國(guó)家工作人員利用職務(wù)便利，在期貨交易中通過(guò)增設(shè)相互交易環(huán)節(jié)侵吞公款的行為，可以依法認(rèn)定為貪污罪。

    二是對(duì)于利用期貨交易手段實(shí)施貪污犯罪的數(shù)額，可以結(jié)合案件具體情況，根據(jù)行為人實(shí)際獲利數(shù)額予以認(rèn)定，不扣除交易中虧損部分。

    三是針對(duì)證券期貨類犯罪復(fù)雜程度高、專業(yè)性強(qiáng)等特點(diǎn)，可以借助多媒體方式展示證據(jù)，強(qiáng)化舉證效果。

    以投融資方式收受賄賂等

    被判處無(wú)期徒刑

    桑某受賄、國(guó)有公司人員濫用職權(quán)、利用未公開(kāi)信息交易案中，桑某是甲資產(chǎn)管理股份有限公司（國(guó)有非銀行金融機(jī)構(gòu)，以下簡(jiǎn)稱甲公司）原總裁助理、投資投行事業(yè)部總經(jīng)理，乙投資管理有限公司（甲公司的全資子公司，以下簡(jiǎn)稱乙公司）原總經(jīng)理、董事長(zhǎng)。

    關(guān)于受賄罪：2009年至2017年，桑某利用擔(dān)任甲公司投資投行部總經(jīng)理，乙公司總經(jīng)理、董事長(zhǎng)等職務(wù)上的便利，為相關(guān)公司或個(gè)人在企業(yè)融資等事項(xiàng)上提供幫助，收受公司、個(gè)人給予的股權(quán)、錢(qián)款共計(jì)折合人民幣1.05億余元。

    其中，2015年至2017年，桑某利用職務(wù)便利，為郭某實(shí)際控制的泉州某公司借殼黑龍江某公司上市、獲得乙公司融資支持等事項(xiàng)提供幫助。借殼上市成功后，黑龍江某公司股票更名為泉州某公司股票。2016年9月，桑某安排朋友蔣某與郭某簽訂股權(quán)收益權(quán)代持協(xié)議，約定郭某低價(jià)將泉州某公司股票500萬(wàn)股股份收益權(quán)以上市前的價(jià)格即每股7.26元轉(zhuǎn)讓給蔣某，協(xié)議有效期至少為一年，按照退出日前20個(gè)交易日均價(jià)的9折計(jì)算回購(gòu)股份金額，蔣某向郭某支付3630萬(wàn)元。2017年3月，協(xié)議有效期尚未到期，蔣某見(jiàn)市場(chǎng)行情較好，遂與郭某簽訂協(xié)議，約定由郭某提前回購(gòu)股權(quán)收益權(quán)，回購(gòu)總價(jià)款為6200萬(wàn)元。同年4月至7月，郭某分兩次將6200萬(wàn)元轉(zhuǎn)賬給蔣某。蔣某實(shí)際獲益2570萬(wàn)元，并與桑某約定平分。

    關(guān)于國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪：2015年6月，乙公司管理的一個(gè)基金項(xiàng)目成立，桑某讓其朋友溫某的云南某公司投資1.61億余元作為基金劣后級(jí)，后其中的1.3億元出讓給乙公司，云南某公司剩余3132.55萬(wàn)元劣后級(jí)份額。為幫助云南某公司提前轉(zhuǎn)讓該剩余部分份額獲利，2018年2月，桑某找到朱某幫助承接，同時(shí)未經(jīng)乙公司經(jīng)營(yíng)決策委員會(huì)及董事會(huì)研究決定，違規(guī)安排乙公司向朱某實(shí)際控制的上海某公司出具函件，表示知曉上海某公司出資1.01億元購(gòu)買(mǎi)云南某公司剩余的全部劣后級(jí)份額，并承諾將來(lái)按照其出資份額而非基金份額分配股票。2018年3月，上海某公司出資1.01億元承接云南某公司劣后級(jí)份額后，云南某公司早于乙公司退出該基金項(xiàng)目，并獲利7000余萬(wàn)元。因云南某公司提前退出，導(dǎo)致改變了劣后級(jí)合伙人分配協(xié)議等文件約定的浮動(dòng)收益分配規(guī)則，使得基金份額年化收益出現(xiàn)差別，經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所測(cè)算，乙公司少分得投資收益1986.99萬(wàn)元。

    關(guān)于利用未公開(kāi)信息交易罪：2015年6月至2016年9月，桑某利用職務(wù)便利，獲取乙公司及該公司實(shí)際控制的某基金證券賬戶投資股票名稱、交易時(shí)間、交易價(jià)格等未公開(kāi)信息。經(jīng)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定，上述信息屬于內(nèi)幕信息以外的其他未公開(kāi)信息。其間，桑某違反相關(guān)規(guī)定，利用上述未公開(kāi)信息，操作其本人控制的公司和他人名下證券賬戶進(jìn)行關(guān)聯(lián)趨同交易，非法獲利441.66萬(wàn)元。

    2021年8月27日，北京市第二中級(jí)人民法院作出一審判決，以桑某犯受賄罪，判處無(wú)期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒(méi)收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)；犯利用未公開(kāi)信息交易罪，判處有期徒刑三年，并處罰金人民幣四百五十萬(wàn)元；犯國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪，判處有期徒刑五年；決定執(zhí)行無(wú)期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒(méi)收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)。一審宣判后，桑某提出上訴。北京市高級(jí)人民法院二審裁定駁回上訴，維持原判。

    最高檢表示，該案指導(dǎo)意義有三方面：一是辦理以投融資方式收受賄賂的職務(wù)犯罪案件，要綜合審查投融資的背景、方式、真實(shí)性、風(fēng)險(xiǎn)性、風(fēng)險(xiǎn)與收益是否相符等證據(jù)，判斷是否具備受賄罪權(quán)錢(qián)交易的本質(zhì)特征。

    二是瀆職犯罪造成公共財(cái)產(chǎn)損失的范圍包括國(guó)有單位因錯(cuò)失交易機(jī)會(huì)、壓縮利潤(rùn)空間、讓渡應(yīng)有權(quán)益進(jìn)而造成應(yīng)得而未得的收益損失。

    三是辦理證券期貨類犯罪案件，對(duì)于內(nèi)幕信息、未公開(kāi)信息的范圍、趨同性交易盈利數(shù)額等關(guān)鍵要件的認(rèn)定，一般應(yīng)調(diào)取證券監(jiān)督管理部門(mén)、證券交易所等專業(yè)機(jī)構(gòu)的認(rèn)定意見(jiàn)，并依法進(jìn)行審查判斷。

    著力懲治金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪

    堅(jiān)持“一案雙查”

    最高檢第三檢察廳負(fù)責(zé)人表示，下一步，在金融領(lǐng)域反腐敗工作方面，檢察機(jī)關(guān)將從以下五個(gè)方面入手：

    一是強(qiáng)化大局意識(shí)，著力懲治金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪。檢察機(jī)關(guān)要堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央關(guān)于金融領(lǐng)域反腐敗工作的各項(xiàng)決策部署，切實(shí)加強(qiáng)與監(jiān)察機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)的溝通和配合，持續(xù)加大辦案力度，依法充分履行檢察職能，懲治和威懾金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪，助力清除破壞金融管理秩序的害群之馬。既要依法辦理好涉案金額大、社會(huì)影響惡劣的大要案，也要馳而不息地打擊各個(gè)領(lǐng)域和環(huán)節(jié)的“金融蛀蟲(chóng)”，一體推進(jìn)懲治金融腐敗和防控金融風(fēng)險(xiǎn)。

    二是堅(jiān)持“一案雙查”，加大在辦理金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪案中同步審查洗錢(qián)等衍生犯罪問(wèn)題力度。在提前介入階段要嚴(yán)格審查對(duì)洗錢(qián)等行為的認(rèn)定和處理，及時(shí)提出意見(jiàn)建議，加強(qiáng)與監(jiān)察機(jī)關(guān)的會(huì)商交流和跟蹤反饋；審查起訴階段對(duì)于符合法定追訴條件的洗錢(qián)等犯罪，依法提起公訴，筑牢金融風(fēng)險(xiǎn)防控的堤壩。

    三是制定指導(dǎo)意見(jiàn)，破解實(shí)踐難題。近期，圍繞辦案實(shí)踐，加強(qiáng)總結(jié)研究，最高檢擬針對(duì)辦理金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件相關(guān)法律適用以及在辦理貪污賄賂犯罪案件中加強(qiáng)反洗錢(qián)工作協(xié)作配合等問(wèn)題制定具體意見(jiàn)，進(jìn)一步厘清實(shí)踐中的難點(diǎn)和疑點(diǎn)，明確法律適用規(guī)則和工作責(zé)任落實(shí)，確保執(zhí)法、司法標(biāo)準(zhǔn)相統(tǒng)一。

    四是加強(qiáng)訴源治理，提升法律監(jiān)督的力度和準(zhǔn)度。探索數(shù)字賦能職務(wù)犯罪檢察，結(jié)合辦案大數(shù)據(jù)及時(shí)發(fā)現(xiàn)、深度剖析金融風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)和點(diǎn)位，及時(shí)向有關(guān)單位和部門(mén)通報(bào)涉案企業(yè)在監(jiān)管和防控方面存在的問(wèn)題，提升檢察建議的“剛性”和“韌勁”。同時(shí)，積極探索推進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)工作，不斷加強(qiáng)法治警示宣傳教育，從源頭推動(dòng)金融環(huán)境的凈化。

    五是多措并舉打造金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪檢察專業(yè)團(tuán)隊(duì)，夯實(shí)工作基礎(chǔ)。加強(qiáng)對(duì)金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪檢察專業(yè)人才的培養(yǎng)，通過(guò)團(tuán)隊(duì)建設(shè)、人員交流、崗位鍛煉、疑案研討、同堂培訓(xùn)等方式，不斷提升隊(duì)伍專業(yè)化水平，以更優(yōu)更強(qiáng)的檢察履職推動(dòng)金融反腐工作向縱深發(fā)展，有力維護(hù)國(guó)家金融安全。

（編輯 張偉）