財(cái)政部明確國(guó)有金融機(jī)構(gòu)聚焦主業(yè)、壓縮層級(jí)等相關(guān)事項(xiàng)

    本報(bào)記者 包興安

    12月16日，財(cái)政部發(fā)布《關(guān)于國(guó)有金融機(jī)構(gòu)聚焦主業(yè)、壓縮層級(jí)等相關(guān)事項(xiàng)的通知》（下稱(chēng)《通知》），旨在進(jìn)一步貫徹落實(shí)《中共中央 國(guó)務(wù)院關(guān)于完善國(guó)有金融資本管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》（中發(fā)〔2018〕25號(hào)），加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，引導(dǎo)國(guó)有金融機(jī)構(gòu)圍繞戰(zhàn)略發(fā)展方向，突出主業(yè)，回歸本業(yè)，“清理門(mén)戶(hù)”，規(guī)范各層級(jí)子公司管理，嚴(yán)格并表管理和穿透管理，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，加強(qiáng)商譽(yù)品牌管理，促進(jìn)國(guó)有金融機(jī)構(gòu)持續(xù)健康經(jīng)營(yíng)。

    《通知》規(guī)定，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)對(duì)所屬各級(jí)子公司的出資應(yīng)當(dāng)依法合規(guī)，資金來(lái)源應(yīng)當(dāng)為真實(shí)自有資金。除國(guó)家另有規(guī)定外，不得以受托管理資金、債務(wù)資金等非自有資金出資；以非貨幣財(cái)產(chǎn)出資的應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。

    國(guó)有金融機(jī)構(gòu)及其所屬各級(jí)子公司之間不得進(jìn)行虛假注資、循環(huán)注資，一般不得通過(guò)股權(quán)質(zhì)押進(jìn)行融資。除財(cái)務(wù)投資外，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)所屬各級(jí)子公司不得反向持有母公司股權(quán)，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)所屬各級(jí)子公司之間不得交叉持股。

    《通知》要求，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明晰發(fā)展戰(zhàn)略，按照突出主業(yè)、做精專(zhuān)業(yè)、內(nèi)部分業(yè)的要求，審慎有序開(kāi)展金融綜合經(jīng)營(yíng)。

    競(jìng)爭(zhēng)性國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略建立產(chǎn)業(yè)目錄，扶優(yōu)限劣，堅(jiān)決退出偏離主責(zé)主業(yè)、長(zhǎng)期無(wú)財(cái)務(wù)回報(bào)的領(lǐng)域，推動(dòng)資本向核心主業(yè)集聚。

    除國(guó)家政策另有規(guī)定及金融投資運(yùn)營(yíng)公司外，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)控股或?qū)嶋H控制的持有同類(lèi)金融業(yè)務(wù)許可證的同級(jí)子公司原則上只能為一家。

    《通知》明確，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)法人層級(jí)應(yīng)與自身資本規(guī)模、經(jīng)營(yíng)管理能力和風(fēng)險(xiǎn)管控水平相適應(yīng)，除金融投資運(yùn)營(yíng)公司外，包括國(guó)有金融機(jī)構(gòu)本級(jí)在內(nèi)，實(shí)質(zhì)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的法人層級(jí)原則上不得超過(guò)三級(jí)。

    《通知》表示，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照“有放有收”的原則，推動(dòng)各級(jí)子公司完善授權(quán)經(jīng)營(yíng)體系，嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)管理制度。原則上屬于一般經(jīng)營(yíng)性事項(xiàng)的權(quán)限可適當(dāng)放寬，國(guó)有股權(quán)比例增減變動(dòng)等涉及股東資本權(quán)益的事項(xiàng)應(yīng)從嚴(yán)設(shè)定，授權(quán)管理權(quán)限應(yīng)隨著企業(yè)層級(jí)延伸逐級(jí)遞減。

    《通知》規(guī)定，國(guó)有金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展境外投資、設(shè)立境外子公司等事項(xiàng)應(yīng)圍繞主責(zé)主業(yè)、審慎合規(guī)，嚴(yán)格實(shí)施盡職調(diào)查和可行性論證，加強(qiáng)境外業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管控。

    國(guó)有金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)國(guó)有金融資本管理統(tǒng)一規(guī)制，對(duì)標(biāo)境內(nèi)子公司管理標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)境外子公司實(shí)施授權(quán)管理、并表管理和穿透管理，督促境外子公司落實(shí)產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評(píng)估備案等股權(quán)管理要求，規(guī)范境外子公司重大事項(xiàng)決策等公司治理程序。

（編輯 孫倩）