舉報(bào)公司違法 美證監(jiān)會(huì)獎(jiǎng)3.57億元

    6月5日，證券時(shí)報(bào)·e公司記者從美國(guó)證券交易委員會(huì)（簡(jiǎn)稱(chēng)“SEC”）獲悉，SEC將對(duì)一位舉報(bào)者提供近5000萬(wàn)美元（折合人民幣約3.57億元）的獎(jiǎng)勵(lì)，該舉報(bào)者對(duì)一家公司的違法行為提供了詳細(xì)的一手資料。

    從2012年發(fā)出第一筆“舉報(bào)人獎(jiǎng)金”開(kāi)始，SEC已向83位舉報(bào)者頒發(fā)了超過(guò)5億美元的款項(xiàng)。

    實(shí)際上，在我國(guó)也有舉報(bào)人獎(jiǎng)勵(lì)制度。今年3月開(kāi)始實(shí)行的新證券法，明確規(guī)定了有獎(jiǎng)舉報(bào)制度的相關(guān)內(nèi)容。目前，我國(guó)對(duì)于證券違法舉報(bào)人的獎(jiǎng)金最高為不超30萬(wàn)元，與動(dòng)輒高達(dá)數(shù)億元的違法金額相比，顯得微不足道，影響了舉報(bào)人向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供信息的積極性。

    因此，建議我國(guó)加大對(duì)證券違法行為罰款力度的同時(shí)，對(duì)舉報(bào)人的獎(jiǎng)勵(lì)金額也相應(yīng)提高，健全對(duì)舉報(bào)人的身份保密的相關(guān)規(guī)定。此外，還應(yīng)完善有關(guān)投資者訴訟的措施和法律，當(dāng)上市公司造假時(shí)，如果投資者明確可以追回全部損失，甚至獲得額外賠償?shù)脑挘@將使普通投資者和舉報(bào)人站在同一戰(zhàn)線，提高群眾對(duì)于資本市場(chǎng)違法行為的監(jiān)督性。

    舉報(bào)人

    獲獎(jiǎng)勵(lì)5000萬(wàn)美元

    6月5日，證券時(shí)報(bào)·e公司記者從SEC獲悉，SEC將對(duì)一位舉報(bào)者提供近5000萬(wàn)美元的獎(jiǎng)勵(lì)，該舉報(bào)者對(duì)一家公司的違法行為提供了詳細(xì)的第一手資料，從而成功地實(shí)施了執(zhí)法行動(dòng)，使受害投資者追回了巨額資金。這是舉報(bào)人計(jì)劃開(kāi)始施行后，個(gè)人獲得獎(jiǎng)勵(lì)金額最高的一次。此前該項(xiàng)目對(duì)個(gè)人發(fā)出的最高獎(jiǎng)金是在2008年頒發(fā)的3900萬(wàn)美元。

    SEC舉報(bào)辦公室主管JaneNorberg表示：“該獎(jiǎng)項(xiàng)發(fā)出后，SEC授予舉報(bào)人的獎(jiǎng)勵(lì)總額就超過(guò)5億美元，其中僅在本財(cái)政年度就超過(guò)1億美元。舉報(bào)人計(jì)劃已被證明是打擊欺詐和保護(hù)投資者的重要工具。”

    為打擊證券犯罪，SEC在2011年啟動(dòng)舉報(bào)人計(jì)劃（whistleblowerprogram），對(duì)提供及時(shí)、關(guān)鍵且有效證據(jù)的舉報(bào)人進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。從2012年發(fā)出第一筆獎(jiǎng)金開(kāi)始，SEC已向83位個(gè)人頒發(fā)了超過(guò)5億美元的款項(xiàng)。獎(jiǎng)勵(lì)的款項(xiàng)來(lái)自投資者保護(hù)基金，該基金的資金來(lái)源則為SEC對(duì)違法者的罰款。當(dāng)罰款金額超過(guò)一百萬(wàn)美元時(shí)，舉報(bào)人獲得的獎(jiǎng)勵(lì)可占該案罰款金額的10%至30%。

    JaneNorberg表示：“我們希望這些獎(jiǎng)金可以鼓勵(lì)人們?yōu)镾EC提供高質(zhì)量的舉報(bào)信息，監(jiān)督我們未注意到的證券違法行為。”

    中國(guó)有獎(jiǎng)舉報(bào)制度待完善

    實(shí)際上，在我國(guó)也有證券市場(chǎng)違法行為舉報(bào)的獎(jiǎng)金，雖然金額上不如美國(guó)獎(jiǎng)勵(lì)得如此“壯觀”，但是也有明確的規(guī)定和發(fā)放獎(jiǎng)金的實(shí)踐。

    在今年3月開(kāi)始實(shí)行的新《證券法》中，第176條規(guī)定了有獎(jiǎng)舉報(bào)制度的相關(guān)內(nèi)容，這是有獎(jiǎng)舉報(bào)制度首次上升到證券法層面。目前，我國(guó)對(duì)于證券違法舉報(bào)人的獎(jiǎng)金最高為不超過(guò)30萬(wàn)元，與動(dòng)輒高達(dá)數(shù)億元的證券違法標(biāo)的金額相比，就顯得微不足道。

    另一方面，“吹哨人”也擔(dān)心被違法主體和“韭菜們”打擊報(bào)復(fù)。2019年6月，在康得新股東大會(huì)上，突然有股民指責(zé)出席股東會(huì)的某記者采寫(xiě)康得新負(fù)面報(bào)道太多，部分股民開(kāi)始附和并大聲指責(zé)該記者，還有股民拍桌子并試圖圍攻該記者，聲稱(chēng)記者的報(bào)道讓其“傾家蕩產(chǎn)”。股東大會(huì)現(xiàn)場(chǎng)一度出現(xiàn)混亂，保安人員進(jìn)場(chǎng)。不久后，康得新造假“實(shí)錘”落地，2019年7月5日，證監(jiān)會(huì)公告稱(chēng)，2015年-2018年期間，康得新通過(guò)虛構(gòu)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)等方式虛增營(yíng)業(yè)收入，累計(jì)虛增利潤(rùn)119億元。

    但是，康得新的部分不理智投資者還未清醒過(guò)來(lái)，開(kāi)始“人肉”客觀報(bào)道康得新造假事件的記者，打電話恐嚇威脅，發(fā)信息進(jìn)行謾罵。

    此外，調(diào)查上市公司違法行為還要花費(fèi)大量人力、物力、財(cái)力，所以當(dāng)“吹哨人”舉報(bào)成功后的獎(jiǎng)金與舉報(bào)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)并不相匹配時(shí)，會(huì)極大影響舉報(bào)人的熱情。