北交所、全國股轉公司舉辦培訓會 敦促新從事證券服務業(yè)務會計師事務所勤勉盡責

    本報記者 孟珂

    1月17日，北京證券交易所發(fā)布消息顯示，為加強對新從事證券服務業(yè)務會計師事務所（以下簡稱“新執(zhí)業(yè)所”）的日常監(jiān)管，幫助新執(zhí)業(yè)所進一步了解監(jiān)管要求，推動提升新執(zhí)業(yè)所業(yè)務水平。在中國證監(jiān)會會計司指導下，北京證券交易所、全國股轉公司于2024年1月15日在北京舉辦新執(zhí)業(yè)所專場培訓會并邀請部分新執(zhí)業(yè)所開展座談交流。

    本次培訓緊密結合會計師事務所證券服務業(yè)務最新規(guī)則指引，來自中國證監(jiān)會會計司、稽查總隊和中注協(xié)的專家，通過政策解讀、責任剖析、案例講解，引導新執(zhí)業(yè)所樹立“規(guī)范運作、質量為先”的發(fā)展理念，敦促其勤勉盡責執(zhí)業(yè)，更好發(fā)揮資本市場“看門人”作用。

    一是筑基礎、明要求。解讀新修訂的《會計師事務所從事證券服務業(yè)務合規(guī)手冊》主要內容，闡明會計師事務所從事證券服務業(yè)務各項基本要求，為新執(zhí)業(yè)所高質量執(zhí)業(yè)提供有益指導。

    二是立規(guī)矩、提質量。解析新起草的《監(jiān)管規(guī)則適用指引——審計類第2號》，結合相關案例，強調從業(yè)人員執(zhí)業(yè)過程中應保持的職業(yè)判斷。同時，通過介紹會計師事務所質量管理相關準則，指導新執(zhí)業(yè)所加強質量管理，推動執(zhí)業(yè)質量提升。

    三是守底線、知責任。講解新形勢下會計師事務所證券業(yè)務行政責任，傳遞監(jiān)管要求，強化新執(zhí)業(yè)所人員風險合規(guī)意識。

    下一步，北京證券交易所、全國股轉公司將在中國證監(jiān)會有關部門指導下持續(xù)做好執(zhí)業(yè)會計師事務所的業(yè)務監(jiān)管和專業(yè)培訓，促進掛牌、上市公司財務信息披露質量提升，夯實掛牌、上市公司高質量發(fā)展基礎。