滬深交易所進(jìn)一步優(yōu)化互聯(lián)互通存托憑證業(yè)務(wù)機(jī)制

    本報(bào)記者 邢萌 田鵬

    6月2日，據(jù)滬深交易所官網(wǎng)消息，為進(jìn)一步優(yōu)化互聯(lián)互通存托憑證業(yè)務(wù)機(jī)制，切實(shí)做好全球存托憑證（GDR）境外上市備案管理與全面實(shí)行注冊制的銜接，滬深交易所分別就《上海證券交易所與境外證券交易所互聯(lián)互通存托憑證上市交易暫行辦法（2023年修訂）（征求意見稿）》《深圳證券交易所與境外證券交易所互聯(lián)互通存托憑證上市交易暫行辦法（2023年修訂征求意見稿）》（以下統(tǒng)稱《暫行辦法》）向社會公開征求意見。

    5月16日，證監(jiān)會發(fā)布《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第6號：境內(nèi)上市公司境外發(fā)行全球存托憑證指引》（以下簡稱《監(jiān)管指引》），對境內(nèi)上市公司境外發(fā)行全球存托憑證的定位、申請程序、規(guī)則適用、材料要求等作出規(guī)定，明確將GDR境內(nèi)新增基礎(chǔ)股票的發(fā)行納入注冊管理，并由交易所參照上市公司向特定對象發(fā)行股票的程序進(jìn)行審核。

    為貫徹落實(shí)《監(jiān)管指引》相關(guān)要求，本次滬深交易所《暫行辦法》中相應(yīng)增加GDR境內(nèi)新增基礎(chǔ)股票上市條件及發(fā)行審核相關(guān)安排，并明確上市公司在籌劃及境外發(fā)行GDR階段的信息披露要求。

    具體來看，修訂主要包括三個(gè)方面：一是明確境外發(fā)行上市GDR應(yīng)當(dāng)符合的條件。滬深交易所上市公司以其境內(nèi)新增股票為基礎(chǔ)證券在境外發(fā)行上市GDR的，除了應(yīng)當(dāng)符合《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》《境內(nèi)外證券交易所互聯(lián)互通存托憑證業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)定》規(guī)定的發(fā)行條件外，還應(yīng)當(dāng)已在交易所上市滿1年，且申請日前120個(gè)交易日按股票收盤價(jià)計(jì)算的上市公司平均市值不低于人民幣200億元。

    二是明確審核主體及程序。滬深交易所發(fā)行上市審核機(jī)構(gòu)對境內(nèi)新增基礎(chǔ)股票的發(fā)行上市申請文件進(jìn)行審核。上市公司基礎(chǔ)股票發(fā)行上市的申請與受理、發(fā)行上市審核機(jī)構(gòu)審核、向中國證監(jiān)會報(bào)送審核意見、會后事項(xiàng)、復(fù)審、審核中止與終止、審核相關(guān)事項(xiàng)等，適用滬深交易所再融資審核規(guī)則等關(guān)于上市公司向特定對象發(fā)行證券的規(guī)定。

    三是加強(qiáng)全過程信息披露監(jiān)管。上市公司在境外發(fā)行上市GDR的，應(yīng)當(dāng)在履行內(nèi)部審議程序、向境外有關(guān)機(jī)構(gòu)提交發(fā)行上市申請、GDR在境外發(fā)行上市和募集資金到賬等重要時(shí)間節(jié)點(diǎn)，及時(shí)披露進(jìn)展情況。