深交所發(fā)布全面實行注冊制相關審核工作銜接安排的通知

    本報記者 邢萌

    據深交所官網2月1日消息，為穩(wěn)步推進全面實行股票發(fā)行注冊制工作，確保發(fā)行上市審核工作有序銜接、平穩(wěn)過渡，根據中國證監(jiān)會《關于全面實行股票發(fā)行注冊制前后相關行政許可事項過渡期安排的通知》（以下簡稱《通知》）等要求，深交所發(fā)布《關于全面實行股票發(fā)行注冊制相關審核工作銜接安排的通知》，主要包括以下八方面內容：

    一、全面實行注冊制主要規(guī)則發(fā)布之日起10個工作日內，深交所接收中國證監(jiān)會深市主板首次公開發(fā)行股票、再融資、并購重組在審企業(yè)（以下簡稱主板在審企業(yè)）提交的相關申請。全面實行注冊制主要規(guī)則發(fā)布之日起10個工作日后，深交所開始接收主板新申報企業(yè)提交的相關申請。

    發(fā)行人、上市公司、保薦人及獨立財務顧問應當按照中國證監(jiān)會及深交所相關規(guī)定，通過深交所發(fā)行上市審核業(yè)務系統(tǒng)提交電子版申請文件，申請文件應當與書面原件保持一致。主板在審企業(yè)報送申請文件時，應當將前期反饋意見回復等文件一并報送。

    二、在本通知第一條所述期限內申報的主板在審企業(yè)，深交所對其的受理順序，不作為深交所對其的審核順序，深交所按該企業(yè)在中國證監(jiān)會的審核階段和受理順序接續(xù)審核。主板在審企業(yè)未在本通知第一條所述期限內申報的，視為新申報企業(yè)。

    三、深交所基于主板首次公開發(fā)行股票（以下簡稱首發(fā)）在審企業(yè)在中國證監(jiān)會的審核順序和已有審核成果，按照注冊制審核程序和規(guī)則，開展審核工作。主板首發(fā)在審企業(yè)的具體安排如下：

    （一）對于已通過發(fā)審委審核的，按照《通知》執(zhí)行。

    （二）對于中國證監(jiān)會審核過程中已通過初審會但尚未經發(fā)審委審核通過的，深交所將依據中國證監(jiān)會的受理順序和審核成果接續(xù)審核，在初審會意見落實后安排審核會議和上市委員會會議審議。

    （三）對于中國證監(jiān)會已反饋意見但尚未召開初審會的，深交所根據中國證監(jiān)會的受理順序和審核成果，繼續(xù)推進發(fā)行上市審核工作。

    （四）對于中國證監(jiān)會已受理但尚未出具反饋意見的，深交所自全面實行注冊制主要規(guī)則發(fā)布之日起10個工作日后的20個工作日內發(fā)出首輪問詢。

    （五）主板再融資、并購重組在審企業(yè)，參照前述安排執(zhí)行。

    四、處于中止狀態(tài)的主板在審企業(yè)，在本通知第一條所述期限內向深交所提交申請并被受理，中止情形尚未消除的，深交所按相關規(guī)定繼續(xù)中止。中止情形已消除的，發(fā)行人（上市公司）及其保薦人、證券服務機構應當及時告知深交所，經審核確認，恢復對其發(fā)行上市審核。

    五、主板在審企業(yè)保薦人或者獨立財務顧問根據《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》等相關規(guī)定報送工作底稿和驗證版招股說明書（如需）的時限要求，延長至深交所受理申請文件后30個工作日內，但不得晚于深交所向中國證監(jiān)會報送審核意見的時間。

    六、深交所在受理環(huán)節(jié)，要求主板首發(fā)在審企業(yè)招股說明書中引用的財務報表、主板并購重組在審企業(yè)重大資產重組報告書引用本次交易涉及的相關資產財務報表應在9個月有效期內。

    七、深交所正常推進創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市申請受理和審核工作。在深交所審核中的創(chuàng)業(yè)板企業(yè)，應當根據全面實行注冊制后實施的注冊管理辦法、信息披露規(guī)則等更新申請文件，于全面實行注冊制主要規(guī)則發(fā)布之日起15個工作日內通過深交所發(fā)行上市審核業(yè)務系統(tǒng)提交符合新規(guī)的專項說明和核查意見，更新版申請文件可在下一次提交問詢回復或者更新財務數據時提交。

    八、發(fā)行人應當確保提交的申請文件符合全面實行注冊制相關規(guī)則的要求。保薦人應當對申請文件進行審慎核查，對發(fā)行人是否符合板塊定位、發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求作出專業(yè)判斷，審慎作出推薦決定。獨立財務顧問應當對申請文件進行全面核查驗證，對本次交易是否符合重組條件和信息披露要求作出專業(yè)判斷，審慎出具相關文件。證券服務機構應當保證申請文件中與其專業(yè)職責有關的內容及其出具文件的真實、準確、完整。深交所對審核過程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，將嚴格依規(guī)予以懲處。

（編輯 田冬 喬川川）