中證協(xié)發(fā)布三項(xiàng)自律規(guī)則 健全保薦機(jī)構(gòu)專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

    6月17日，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布《證券公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿目錄細(xì)則》（下稱“《底稿目錄細(xì)則》”）和《注冊(cè)制下保薦協(xié)議（示范文本）》（下稱“《保薦協(xié)議》”），以及《證券業(yè)務(wù)示范實(shí)踐第3號(hào)-保薦人盡職調(diào)查》（下稱“《盡職調(diào)查示范實(shí)踐》”）三項(xiàng)自律規(guī)則。

    《底稿目錄細(xì)則》以自律規(guī)則形式，明確首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿具體目錄內(nèi)容。凡對(duì)保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人履行保薦職責(zé)有重大影響的文件資料及信息，均應(yīng)作為工作底稿予以留存。

    根據(jù)《底稿目錄細(xì)則》，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)按照細(xì)則附錄的一般要求，根據(jù)發(fā)行人的板塊、行業(yè)、業(yè)務(wù)、融資類型不同，在不影響首次公開(kāi)發(fā)行證券并上市業(yè)務(wù)保薦質(zhì)量的前提下，調(diào)整、補(bǔ)充、完善保薦工作底稿目錄。

    《底稿目錄細(xì)則》還新增了紅籌架構(gòu)、特別投票權(quán)、協(xié)議控制、在其他證券市場(chǎng)的上市/掛牌情況、異常銷售和采購(gòu)等核查底稿要求，同時(shí)為不同階段的項(xiàng)目合理設(shè)置了過(guò)渡期。

    《保薦協(xié)議》通過(guò)示范文本的方式，引導(dǎo)規(guī)范合同主體的簽約履約行為，主要包括說(shuō)明、正文和附件《發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人關(guān)于保薦相關(guān)事項(xiàng)之協(xié)議》。

    正文約定了發(fā)行人和保薦機(jī)構(gòu)的權(quán)利義務(wù)，明確發(fā)行人與保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)遵守反壟斷、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等法律法規(guī)，以及發(fā)行人在保薦業(yè)務(wù)的第一責(zé)任人定位，并突出廉潔從業(yè)要求，約定保薦機(jī)構(gòu)合理信賴。

    附件為發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人和保薦機(jī)構(gòu)三方簽署的協(xié)議，重點(diǎn)約定了發(fā)行人控股股東、實(shí)際控制人在保薦過(guò)程中的全面配合義務(wù)，為促進(jìn)保薦業(yè)務(wù)各方歸位盡責(zé)、各負(fù)其責(zé)形成標(biāo)準(zhǔn)化契約。

    《盡職調(diào)查示范實(shí)踐》覆蓋了輔導(dǎo)、推薦和持續(xù)督導(dǎo)階段保薦人需要履行的主要職責(zé)和盡調(diào)過(guò)程中需要關(guān)注的事項(xiàng)，以及可以采取的核查方法。

    《保薦協(xié)議》《盡職調(diào)查示范實(shí)踐》自發(fā)布之日起施行?！兜赘迥夸浖?xì)則》安排過(guò)渡期后施行，具體而言，至發(fā)布之日前已申報(bào)的項(xiàng)目，可以不按照本細(xì)則附錄編制底稿；自發(fā)布之日起至2022年9月30日之間申報(bào)的項(xiàng)目，可以不按本細(xì)則附錄編制申報(bào)稿，但應(yīng)按照本細(xì)則附錄編制項(xiàng)目終止或完成后的底稿；除上述情形外的項(xiàng)目，應(yīng)自本細(xì)則發(fā)布之日起實(shí)施。