滬深交易所12天開(kāi)出25張“罰單” 信披違規(guī)占比高

    本報(bào)記者 昌校宇

    2022年，資本市場(chǎng)延續(xù)嚴(yán)監(jiān)管態(tài)勢(shì)。

    1月12日，上交所對(duì)ST榕泰連發(fā)3份紀(jì)律處分，監(jiān)管類(lèi)型包括通報(bào)批評(píng)、公開(kāi)認(rèn)定、公開(kāi)譴責(zé)。同日，上交所分別對(duì)2家上市公司出具監(jiān)管函，原因分別是親屬構(gòu)成短線交易和未及時(shí)披露日常關(guān)聯(lián)交易重大合同履行重大不確定性。

    《證券日?qǐng)?bào)》記者據(jù)滬深交易所官網(wǎng)數(shù)據(jù)梳理，今年以來(lái)，截至1月12日18時(shí)，滬深交易所共開(kāi)出25張“罰單”，其中上交所9張，深交所16張。從監(jiān)管類(lèi)型來(lái)看，上交所開(kāi)出3份通報(bào)批評(píng)、3份監(jiān)管工作函、1份監(jiān)管警示、1份公開(kāi)譴責(zé)、1份公開(kāi)認(rèn)定；深交所開(kāi)出15份監(jiān)管函、1份通報(bào)批評(píng)。從處分對(duì)象來(lái)看，涉及上市公司及控股股東、實(shí)際控制人、董監(jiān)高等。

    《證券日?qǐng)?bào)》記者梳理監(jiān)管處理事由發(fā)現(xiàn)，信息披露違規(guī)是多數(shù)公司的“犯規(guī)項(xiàng)”。

    例如，1月11日，上交所連發(fā)3張“罰單”，分別以監(jiān)管警示和通報(bào)批評(píng)的方式，對(duì)3家上市公司及相關(guān)人員違規(guī)信息披露問(wèn)題予以監(jiān)管警示及紀(jì)律處分。3家公司具體違規(guī)行為包括：上市公司及相關(guān)人員違規(guī)披露業(yè)務(wù)訂單量、預(yù)測(cè)性數(shù)據(jù)等重要經(jīng)營(yíng)性信息；未及時(shí)披露相關(guān)公司重大訴訟事項(xiàng)；未完整披露一致行動(dòng)人及其持股情況信息。

    1月6日，深市4家上司公司及相關(guān)人員均因信息披露違規(guī)領(lǐng)罰。4家公司具體違規(guī)行為包括：未及時(shí)披露業(yè)績(jī)補(bǔ)償事項(xiàng)進(jìn)展；一致行動(dòng)人在合計(jì)持有5%上市公司已發(fā)行股份時(shí)，未及時(shí)通知上市公司予以公告；對(duì)外擔(dān)保未履行信息披露義務(wù)；關(guān)聯(lián)交易情況披露不準(zhǔn)確。

    此外，公司治理違規(guī)也是上市公司受罰原因之一。例如，深市一家上市公司因三會(huì)資料不完整、印章管理不規(guī)范、董事部分薪酬發(fā)放無(wú)書(shū)面依據(jù)、對(duì)外擔(dān)保未履行審議程序和披露義務(wù)等多項(xiàng)違規(guī)行為，被深交所出具監(jiān)管函。

    “新年伊始，監(jiān)管部門(mén)對(duì)上市公司信息披露違規(guī)行為呈現(xiàn)高壓執(zhí)法態(tài)勢(shì)。”上海財(cái)經(jīng)大學(xué)法學(xué)院副教授李睿在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示，通過(guò)加大對(duì)上市公司信息披露違法行為的執(zhí)法力度，不斷壓實(shí)上市公司董監(jiān)高及大股東、實(shí)際控制人責(zé)任，能夠促使上市公司及大股東講真話、做真賬、及時(shí)披露、規(guī)范披露，牢牢守住法律底線。同時(shí)，可以倒逼上市公司規(guī)范治理結(jié)構(gòu)，凈化資本市場(chǎng)生態(tài)，提升上市公司質(zhì)量，為建設(shè)規(guī)范、透明、開(kāi)放、有活力、有韌性的資本市場(chǎng)保駕護(hù)航。

    北京中銀律師事務(wù)所合伙人、律師郭利軍在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)認(rèn)為，以嚴(yán)格監(jiān)管措施倒逼上市公司及相關(guān)主體提升合規(guī)意識(shí)、自治能力，并就違法違規(guī)行為實(shí)施常態(tài)化監(jiān)督問(wèn)責(zé)，有利于切實(shí)保護(hù)投資者權(quán)益，進(jìn)一步促進(jìn)資本市場(chǎng)良性循環(huán)和健康發(fā)展。

    南開(kāi)大學(xué)金融發(fā)展研究院院長(zhǎng)田利輝對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》記者表示，上市公司因違規(guī)行為領(lǐng)罰，可以警示后來(lái)者，形成不敢違、不能違和不想違的守法合規(guī)生態(tài)。上市公司及其相關(guān)人員也應(yīng)清楚公司職責(zé)，牢記法規(guī)監(jiān)管要求，防止違規(guī)行為發(fā)生。