證監(jiān)會(huì)：已對(duì)*ST新億及深圳堂堂涉嫌違法違規(guī)行為立案調(diào)查

    本報(bào)記者 吳曉璐

    近期，深圳堂堂會(huì)計(jì)師事務(wù)所（以下簡(jiǎn)稱深圳堂堂）承接多家*ST公司年報(bào)審計(jì)業(yè)務(wù)，引起市場(chǎng)高度關(guān)注。

    2月19日，證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人對(duì)此表示，證監(jiān)會(huì)也關(guān)注到深圳堂堂在2020年承接了*ST新億2019年年報(bào)審計(jì)業(yè)務(wù)后，又陸續(xù)承接*ST金洲、*ST斯太等上市公司2020年年報(bào)審計(jì)業(yè)務(wù)。2020年下半年，證監(jiān)會(huì)針對(duì)深圳堂堂執(zhí)行的*ST新億2019年年報(bào)審計(jì)業(yè)務(wù)開(kāi)展了現(xiàn)場(chǎng)檢查，發(fā)現(xiàn)其在執(zhí)業(yè)過(guò)程中存在諸多問(wèn)題。根據(jù)檢查情況，證監(jiān)會(huì)已對(duì)*ST新億及深圳堂堂涉嫌違法違規(guī)行為立案調(diào)查。

    證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人表示，2020年3月1日實(shí)施的新《證券法》，將會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的行政許可調(diào)整為事后備案管理，這是落實(shí)“放管服”改革，提升證券審計(jì)市場(chǎng)活力的重大舉措，一方面有利于充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的決定性作用，促進(jìn)形成“有進(jìn)有出”“優(yōu)勝劣汰”的良性證券審計(jì)市場(chǎng)生態(tài)；另一方面在取消準(zhǔn)入限制的情況下，需要通過(guò)加強(qiáng)事中事后監(jiān)管壓實(shí)會(huì)計(jì)師事務(wù)所“看門(mén)人”責(zé)任，督促提升審計(jì)質(zhì)量，切實(shí)保障資本市場(chǎng)財(cái)務(wù)信息披露質(zhì)量。

    “證監(jiān)會(huì)一貫歡迎有意愿、特別是有能力從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)入資本市場(chǎng)執(zhí)業(yè)。證券服務(wù)業(yè)務(wù)特別是上市公司審計(jì)業(yè)務(wù)具有專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)、執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大、違法成本高等特點(diǎn)，需要具備較高專(zhuān)業(yè)能力和風(fēng)險(xiǎn)防范能力的會(huì)計(jì)師事務(wù)所才能勝任。會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)入資本市場(chǎng)執(zhí)業(yè)前，要全面、深入了解資本市場(chǎng)法律、監(jiān)管、市場(chǎng)主體等各方面情況，充分評(píng)估自身專(zhuān)業(yè)勝任能力和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，審慎承接證券服務(wù)業(yè)務(wù)。”證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人如是說(shuō)。

    證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人表示，下一步，證監(jiān)會(huì)將全面落實(shí)黨中央國(guó)務(wù)院關(guān)于依法從嚴(yán)打擊證券期貨違法活動(dòng)的決策部署，按照國(guó)務(wù)院金融委關(guān)于“建制度、不干預(yù)、零容忍”的工作方針，加強(qiáng)對(duì)證券審計(jì)市場(chǎng)的監(jiān)管，切實(shí)維護(hù)市場(chǎng)秩序，保護(hù)投資者合法權(quán)益。

（編輯 田冬）