本報記者 吳曉璐
8月7日,證監(jiān)會表示,上半年證監(jiān)會作出行政處罰決定98份,罰沒金額合計38.39億元。
上半年,證監(jiān)會堅決貫徹落實黨中央國務(wù)院關(guān)于資本市場監(jiān)管執(zhí)法的決策部署,按照國務(wù)院金融委“建制度、不干預(yù)、零容忍”的總體要求,堅持“四個敬畏、一個合力”的監(jiān)管理念,嚴厲打擊上市公司財務(wù)造假和操縱市場、內(nèi)幕交易等證券欺詐行為,全力維護資本市場健康穩(wěn)定發(fā)展。今年1月份-6月份新增各類案件165件,辦結(jié)154件,向公安機關(guān)移送涉嫌證券犯罪案件和線索共59件,作出行政處罰決定98份,罰沒金額合計38.39億元。
證監(jiān)會表示,上半年案件主要特點如下:
財務(wù)造假影響惡劣,嚴重破壞市場誠信基礎(chǔ)。上半年對宜華生活、豫金剛石、維維股份等35家上市公司涉嫌信息披露違法行為立案調(diào)查,對43起虛假陳述案件做出行政處罰,部分案件市場影響惡劣。唐萬新等人操控斯太爾虛構(gòu)技術(shù)轉(zhuǎn)讓虛增利潤2.8億元,東方金鈺虛構(gòu)翡翠原石銷售虛增利潤3.5億元,長園集團利用委托代銷業(yè)務(wù)提前確認收入,年富供應(yīng)鏈為兌現(xiàn)重組業(yè)績承諾將“有毒”資產(chǎn)裝入寧波東力,虛構(gòu)境外業(yè)務(wù)等虛增利潤4.3億元。
大股東和實際控制人資金占用、違規(guī)擔保,嚴重損害上市公司和中小股東利益。上半年對24件未按規(guī)定披露此類重大信息行為立案調(diào)查,部分案件涉及惡性利益輸送。一是虛構(gòu)業(yè)務(wù)向大股東轉(zhuǎn)移資金,如新光圓成假借支付股權(quán)款、債務(wù)轉(zhuǎn)移等手段,向大股東提供資金14億元未如實披露。二是為關(guān)聯(lián)方提供巨額擔保,如銀河生物先后15次為大股東等關(guān)聯(lián)方對外借款提供擔保累計15.4億元未如實披露。三是大股東、實際控制人操控多家上市公司違規(guī)占用資金,如富控互動、尤夫股份實際控制人以上市公司名義對外借款、以上市公司銀行存款為質(zhì)押向銀行貸款,資金轉(zhuǎn)入大股東控制的賬戶。
中介機構(gòu)未能勤勉盡責執(zhí)業(yè),獨立性不足,看門人作用缺失。上半年對6家會計師事務(wù)所在審計項目中涉嫌未勤勉盡責進行一案雙查,對正中珠江會計師事務(wù)所做出行政處罰事先告知。1-6月累計新增中介機構(gòu)違法案件10起,其中涉及審計機構(gòu)8起,保薦機構(gòu)1起,評估師事務(wù)所1起。調(diào)查發(fā)現(xiàn),有的審計機構(gòu)配合上市公司偽造銀行存款和詢證回函,有的在收入、關(guān)聯(lián)方審計中未保持應(yīng)有的職業(yè)懷疑或者在風險評估、控制測試等方面存在重大缺陷,出具的審計報告存在虛假記載。有的保薦機構(gòu)執(zhí)業(yè)把關(guān)不嚴,未履行必要的審核程序。
內(nèi)幕交易案件多發(fā)態(tài)勢得到一定遏制,惡性操縱市場案件仍然較多。上半年內(nèi)幕交易案發(fā)數(shù)量呈下降趨勢,利用并購重組、業(yè)績大幅波動進行不公平交易仍較多發(fā),避損型內(nèi)幕交易案件同比增長。從操縱市場案件看,實際控制人伙同市場機構(gòu)操縱本公司股票價格案件時有發(fā)生。新三板掛牌公司太一云實際控制人為符合創(chuàng)新層條件,拉抬公司股價被立案調(diào)查。某上市公司實控人涉嫌動用數(shù)百個證券賬戶拉抬股價配合減持,非法獲利數(shù)億元。
證監(jiān)會表示,下一步將全面貫徹落實國務(wù)院金融委關(guān)于對資本市場違法行為“零容忍”的工作要求,堅決從重從快從嚴打擊上市公司財務(wù)造假、惡性操縱市場及內(nèi)幕交易等重大違法違規(guī)行為,綜合運用一案多查、行政處罰、市場禁入、重大違法強制退市以及刑事追責、民事賠償?shù)热轿涣Ⅲw式追責機制,切實提高違法成本,凈化市場生態(tài),保護投資者合法權(quán)益。
(編輯 李波)
21:26 | 10月28日上市公司重要公告集錦:海... |
21:18 | 軟通動力軟硬一體戰(zhàn)略驅(qū)動業(yè)務(wù)增長... |
21:06 | 德生科技前三季度實現(xiàn)歸母凈利潤約... |
21:06 | 外資機構(gòu)加碼中國顯信心 普遍認為... |
21:05 | 金杯電工前三季營收突破127億元 海... |
21:04 | 逾千家深市公司披露2024年三季報 ... |
20:46 | 《股東來了》(2024)全國總決賽倒... |
20:38 | 佐力藥業(yè)首個股權(quán)激勵計劃發(fā)布 彰... |
20:37 | 中集車輛前三季度營收達158.23億元... |
20:35 | 《股東來了》(2024)全國總決賽倒... |
20:23 | 1844家A股上市公司披露三季報 農(nóng)... |
20:13 | 蘭炭一體化項目獲批準開工 三維股... |
版權(quán)所有證券日報網(wǎng)
互聯(lián)網(wǎng)新聞信息服務(wù)許可證 10120180014增值電信業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證B2-20181903
京公網(wǎng)安備 11010202007567號京ICP備17054264號
證券日報網(wǎng)所載文章、數(shù)據(jù)僅供參考,使用前務(wù)請仔細閱讀法律申明,風險自負。
證券日報社電話:010-83251700網(wǎng)站電話:010-83251800 網(wǎng)站傳真:010-83251801電子郵件:xmtzx@zqrb.net
掃一掃,即可下載
掃一掃,加關(guān)注
掃一掃,加關(guān)注