商業(yè)銀行資本管理辦法擬于明年實(shí)施 差異化資本監(jiān)管體系將構(gòu)建

    本報(bào)記者 蘇向杲 楊潔

    2月18日，銀保監(jiān)會(huì)、人民銀行發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法（征求意見稿）》（以下簡(jiǎn)稱《征求意見稿》）?！墩髑笠庖姼濉酚烧暮?5個(gè)附件組成，共計(jì)40萬字。修訂后的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》擬定于2024年1月1日起正式實(shí)施。

    銀保監(jiān)會(huì)、人民銀行有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，測(cè)算顯示，實(shí)施《征求意見稿》后，銀行業(yè)資本充足水平總體穩(wěn)定，未出現(xiàn)大幅波動(dòng)，而單家銀行因資產(chǎn)類別差異導(dǎo)致資本充足率小幅變化，則體現(xiàn)了差異化監(jiān)管要求，符合預(yù)期。

    接受采訪的國(guó)有大行和股份制銀行相關(guān)人士表示，將積極配合監(jiān)管部門開展新規(guī)實(shí)施測(cè)算和分析等。

    重點(diǎn)修訂五方面內(nèi)容

    將商業(yè)銀行劃分三個(gè)檔次

    《征求意見稿》對(duì)此前的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》進(jìn)行了修訂。上述銀保監(jiān)會(huì)、人民銀行有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，修訂的重點(diǎn)內(nèi)容包括五方面：一是構(gòu)建差異化資本監(jiān)管體系，使資本監(jiān)管與銀行資產(chǎn)規(guī)模和業(yè)務(wù)復(fù)雜程度相匹配，降低中小銀行合規(guī)成本。二是全面修訂風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則，包括信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)模法以及操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法，提升資本計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)敏感性。三是要求銀行制定有效的政策、流程、制度和措施，及時(shí)、充分地掌握客戶風(fēng)險(xiǎn)變化，確保風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的適用性和審慎性。四是強(qiáng)化監(jiān)督檢查，優(yōu)化壓力測(cè)試的應(yīng)用，用好用活第二支柱，進(jìn)一步提升監(jiān)管有效性。五是提高信息披露標(biāo)準(zhǔn)，引入70余張披露模板，要求銀行詳細(xì)披露風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)定性和定量信息，增強(qiáng)市場(chǎng)的外部約束。

    農(nóng)業(yè)銀行總行風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理田繼敏表示，《征求意見稿》有三個(gè)較突出特點(diǎn)：一是對(duì)不同機(jī)構(gòu)實(shí)施差異化的資本監(jiān)管。二是對(duì)第一支柱下信用、市場(chǎng)、操作三大類風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量方法進(jìn)行了重構(gòu)。三是大幅提高了對(duì)銀行第三支柱信息披露的標(biāo)準(zhǔn)和要求，增強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)信息透明度。

    修訂構(gòu)建了差異化資本監(jiān)管體系，按照銀行間的業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)差異，劃分為三個(gè)檔次銀行，匹配不同的資本監(jiān)管方案。其中，規(guī)模較大或跨境業(yè)務(wù)較多的銀行，劃為第一檔，對(duì)標(biāo)資本監(jiān)管國(guó)際規(guī)則；資產(chǎn)規(guī)模和跨境業(yè)務(wù)規(guī)模相對(duì)較小的銀行納入第二檔，實(shí)施相對(duì)簡(jiǎn)化的監(jiān)管規(guī)則；第三檔主要是規(guī)模小于100億元的商業(yè)銀行，進(jìn)一步簡(jiǎn)化資本計(jì)量并引導(dǎo)聚焦服務(wù)縣域和小微企業(yè)。

    “差異化資本監(jiān)管不降低資本要求，在保持銀行業(yè)整體穩(wěn)健的前提下，激發(fā)中小銀行的金融活水作用，減輕銀行合規(guī)成本。”上述負(fù)責(zé)人表示。

    商業(yè)銀行回應(yīng)：

    高質(zhì)量推進(jìn)實(shí)施

    田繼敏表示，《征求意見稿》對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的影響總體積極正面，有利于促進(jìn)商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和應(yīng)用水平，做實(shí)資本充足水平，增強(qiáng)商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。主要體現(xiàn)在兩方面：一方面是對(duì)計(jì)量結(jié)果的影響；另一方面是對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響。

    在中國(guó)銀行總行風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理史煒看來，修訂后的資本管理新規(guī)構(gòu)建了一個(gè)多重約束的審慎監(jiān)管框架，強(qiáng)化了跨周期性，將更加有效地引導(dǎo)銀行統(tǒng)籌好當(dāng)前和長(zhǎng)遠(yuǎn)的關(guān)系、穩(wěn)增長(zhǎng)和防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，對(duì)于促進(jìn)銀行業(yè)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展、提高服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效、維護(hù)金融體系安全具有重要意義。同時(shí)，實(shí)施資本管理新規(guī)將有助提升我國(guó)銀行體系競(jìng)爭(zhēng)力和話語權(quán)、擴(kuò)大金融對(duì)外開放。

    “本次國(guó)內(nèi)監(jiān)管規(guī)制的修訂對(duì)中國(guó)銀行業(yè)的影響是巨大的、積極的、深遠(yuǎn)的。”浦發(fā)銀行風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)總監(jiān)兼風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理張寶全表示。

    談及下一步工作，田繼敏表示：“農(nóng)業(yè)銀行將按照監(jiān)管要求，有計(jì)劃、有步驟、高質(zhì)量推進(jìn)新規(guī)實(shí)施，進(jìn)一步優(yōu)化政策流程，校準(zhǔn)模型參數(shù)，完善信息系統(tǒng)、強(qiáng)化數(shù)據(jù)治理，加強(qiáng)新規(guī)落地和應(yīng)用，有效傳導(dǎo)資本約束經(jīng)營(yíng)的管理理念，切實(shí)提升風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理能力。”

    “未來，浦發(fā)銀行將嚴(yán)格、有效落實(shí)監(jiān)管規(guī)制修訂各項(xiàng)要求，樹立行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，有信心將風(fēng)險(xiǎn)管理水平再推向一個(gè)新高度。”張寶全稱。