9天71家！疫情疊加財(cái)報(bào)窗口 IPO項(xiàng)目中止有點(diǎn)多

    3月29日截至22：00，又有16個(gè)IPO項(xiàng)目主動(dòng)申請(qǐng)中止上市審核。至此，在最近的9天時(shí)間里，科創(chuàng)板和創(chuàng)業(yè)板累計(jì)已有71家IPO企業(yè)中止審查。而根據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2022年以來，科創(chuàng)板和創(chuàng)業(yè)板總共也只有89個(gè)IPO項(xiàng)目變?yōu)橹兄箤彶闋顟B(tài)。

    較大的審核變化，也令市場(chǎng)出現(xiàn)了相關(guān)傳言。3月29日，證監(jiān)會(huì)作出澄清，未對(duì)小米產(chǎn)業(yè)鏈相關(guān)企業(yè)出臺(tái)IPO限制性政策，也未開展專項(xiàng)排查，并表示會(huì)堅(jiān)持市場(chǎng)化、法治化方向，依法依規(guī)開展發(fā)行上市審核注冊(cè)工作，依法公平對(duì)待各類企業(yè)，確保政策預(yù)期穩(wěn)定。另外，滬深交易所近日也相繼就上市審核等問題推出系列舉措，旨在提供“有溫度”的一線監(jiān)管和市場(chǎng)服務(wù)。

    71家企業(yè)IPO中止審查

    截至3月29日22：00，滬深兩市又有16個(gè)IPO項(xiàng)目按下了暫停鍵，包括1個(gè)科創(chuàng)板項(xiàng)目和15個(gè)創(chuàng)業(yè)板項(xiàng)目。翻閱交易所網(wǎng)站可見，有16家企業(yè)均為主動(dòng)申請(qǐng)中止審查，其中經(jīng)緯股份、上富股份、恒泰萬博、瑋碩恒基、昆船智能、黔通智聯(lián)等12家企業(yè)中止原因均為“因發(fā)行人及保薦人更新財(cái)務(wù)資料”，而磁谷科技、嘉好股份、英華特等4家企業(yè)則表示“因受到新冠肺炎疫情影響”。

    據(jù)證券時(shí)報(bào)記者統(tǒng)計(jì)，短短9天中（3月21日至29日），滬深交易所陸續(xù)有71個(gè)IPO項(xiàng)目宣布進(jìn)入中止審查狀態(tài)，其中科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板分別有15個(gè)、56個(gè)。若算上終止審查的情況，則還有3個(gè)主板項(xiàng)目、5個(gè)北交所項(xiàng)目，以及5個(gè)科創(chuàng)板/創(chuàng)業(yè)板項(xiàng)目。上述84個(gè)狀態(tài)異常的IPO企業(yè)涉及募資總額約600億元。

    一個(gè)可作對(duì)比的數(shù)據(jù)是，進(jìn)入2022年后，科創(chuàng)板和創(chuàng)業(yè)板加起來也不過只有89個(gè)IPO項(xiàng)目進(jìn)入中止審查狀態(tài)?；蛟S正因如此，市場(chǎng)上也開始有風(fēng)言風(fēng)語傳播開來。

    3月29日，證監(jiān)會(huì)在新聞發(fā)布會(huì)上特別強(qiáng)調(diào)，關(guān)注到部分自媒體有關(guān)以小米代表的產(chǎn)業(yè)鏈IPO政策有重大變化的文章，“我們明確表示，我會(huì)未對(duì)小米產(chǎn)業(yè)鏈相關(guān)企業(yè)出臺(tái)IPO限制性政策，也未開展專項(xiàng)排查。我會(huì)堅(jiān)持市場(chǎng)化、法治化方向，依法依規(guī)開展發(fā)行上市審核注冊(cè)工作，依法公平對(duì)待各類企業(yè)，確保政策預(yù)期穩(wěn)定”。

    證券時(shí)報(bào)記者翻遍交易所公示信息發(fā)現(xiàn)，科創(chuàng)板IPO中止審查項(xiàng)目披露的原因普遍為——發(fā)行人及其中介機(jī)構(gòu)因受疫情影響，無法在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成盡職調(diào)查、回復(fù)審核問詢等工作；而創(chuàng)業(yè)板中止項(xiàng)目則基本表示受到疫情影響，或需要更新財(cái)務(wù)資料。

    根據(jù)2020年修訂的科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板《股票發(fā)行上市審核規(guī)則》，此次IPO集中中止審查情況剛好適用于以下兩種情況，即“發(fā)行上市申請(qǐng)文件中記載的財(cái)務(wù)資料已過有效期，需要補(bǔ)充提交”、“發(fā)行人及保薦人主動(dòng)要求中止審核，理由正當(dāng)并經(jīng)本所同意”。按照規(guī)定，發(fā)行人需在3個(gè)月內(nèi)補(bǔ)交有效文件，或主動(dòng)消除中止審核相關(guān)情形。

    證券時(shí)報(bào)記者也從投行處了解到，眼下正值上市企業(yè)披露2021年年報(bào)，IPO企業(yè)也需要及時(shí)補(bǔ)充提交最新的財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)。但目前全國多地疫情嚴(yán)峻，中介機(jī)構(gòu)出差、辦公受限，審查進(jìn)度也受到影響。因此，出現(xiàn)IPO企業(yè)集中中止，也實(shí)屬正常。

    交易所出招穩(wěn)股權(quán)融資

    為深入貫徹黨中央、國務(wù)院關(guān)于疫情防控的決策部署和證監(jiān)會(huì)的工作要求，3月27日，上交所就疫情防控特殊時(shí)期的相關(guān)業(yè)務(wù)開展做出調(diào)整和銜接安排，旨在優(yōu)化自律監(jiān)管與服務(wù)方式，全力維護(hù)資本市場(chǎng)平穩(wěn)運(yùn)行，落實(shí)落細(xì)支持疫情防控和保障市場(chǎng)運(yùn)行各項(xiàng)工作。

    其中首先提到的，就是股票發(fā)行上市審核和發(fā)行承銷工作。上交所指出，疫情防控期間，正常受理發(fā)行人通過本所科創(chuàng)板審核業(yè)務(wù)系統(tǒng)提交的發(fā)行上市、重大資產(chǎn)重組及其他相關(guān)申請(qǐng)。通過視頻會(huì)議等方式，確保上市委審議會(huì)議按照既定程序正常推進(jìn)。

    一方面，上交所通過加強(qiáng)線上溝通咨詢保障，設(shè)立24小時(shí)發(fā)行承銷業(yè)務(wù)咨詢熱線，提供“云上市”服務(wù)，優(yōu)化線上路演等方式彌補(bǔ)線下工作的不足；另一方面，上交所也放寬申報(bào)等相關(guān)文件的簽署要求，允許提供簽字頁電子掃描文檔方式辦理業(yè)務(wù)，并適當(dāng)放寬審核問詢回復(fù)時(shí)間。

    深交所也早在3月18日就宣布，將在上市審核、一線監(jiān)管各條線陸續(xù)推出有溫度、有彈性的系列監(jiān)管服務(wù)舉措，加大對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營暫時(shí)遇到困難企業(yè)的支持力度。例如，在上市審核方面，積極回應(yīng)市場(chǎng)主體合理訴求，對(duì)于中介機(jī)構(gòu)確受疫情影響無法在規(guī)定時(shí)限內(nèi)回復(fù)審核問詢、完成盡職調(diào)查等工作的，依申請(qǐng)同意中止審核，給予發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)更加充足的時(shí)間，準(zhǔn)備審核問詢相關(guān)問題的核查回復(fù)。

    再融資審核方面，深交所加強(qiáng)與發(fā)行人、中介機(jī)構(gòu)線上溝通交流，保障受疫情影響企業(yè)再融資審核不斷檔、服務(wù)不打折。深交所還提到，創(chuàng)業(yè)板小額快速再融資機(jī)制繼續(xù)保持“深圳速度”，近期8個(gè)小額快速再融資項(xiàng)目從受理至注冊(cè)生效，平均用時(shí)僅9個(gè)工作日。

    值得一提的是，考慮到新冠肺炎疫情給實(shí)體經(jīng)濟(jì)帶來的巨大壓力，北上深三大交易所也在近期相繼推出上市公司費(fèi)用減免優(yōu)惠。其中，上交所宣布將免收滬市存量及增量上市公司2022年上市初費(fèi)和上市年費(fèi)，下屬公司也將免收上述公司2022年股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票服務(wù)費(fèi)、2022年度CA證書服務(wù)費(fèi)、行業(yè)云相關(guān)云桌面、云盤和虛擬專用網(wǎng)絡(luò)服務(wù)產(chǎn)品費(fèi)用，并減免和調(diào)降數(shù)據(jù)中心專線及機(jī)柜費(fèi)。

    深交所3月18日表示，將擴(kuò)大減費(fèi)范圍，免收深市上市公司2022年度上市初費(fèi)、上市年費(fèi)和股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票服務(wù)費(fèi)，以實(shí)際行動(dòng)落實(shí)國家減稅降費(fèi)的政策要求。

    北交所和全國股轉(zhuǎn)公司在3月17日稱，決定免收注冊(cè)地在深圳市、內(nèi)蒙古自治區(qū)、山東省、吉林省、上海市的上市公司2022年上市年費(fèi)，以及注冊(cè)地在以上地區(qū)的掛牌公司2022年掛牌初費(fèi)和掛牌年費(fèi)。