連續(xù)兩天跌停！實控人被罰500萬元、5年市場禁入，這公司竟要改行了！

    本報記者 矯月 見習記者 李昱丞

    12月8日、12月9日，*ST廣珠股價出現(xiàn)異動，連續(xù)兩天遭遇跌停。此前38個交易日內，*ST廣珠曾一路上漲，區(qū)間漲幅高達77.46%。

    直接導火索來自于監(jiān)管的一系列處罰。12月7日晚間，*ST廣珠公告稱，公司實控人之一張堅力收到證監(jiān)會廣東監(jiān)管局《行政處罰及市場禁入事先告知書》，被處以500萬元的罰款，并被采取5年證券市場禁入措施；公司還收到《行政監(jiān)管措施決定書》，公司以及張堅力、張文東、彭勝等6人被出具警示函。

    與此同時，*ST廣珠披露重大資產出售及購買資產暨關聯(lián)交易報告書（草案），公司擬“退房向礦”，主營業(yè)務將由土地一級開發(fā)變更為鐵礦采選、鐵精粉生產銷售。

    截至12月9日收盤，*ST廣珠跌停板封單約4.69萬手。

    涉嫌信息披露違法違規(guī)

    實控人被罰500萬元5年證券市場禁入

    公告顯示，*ST廣珠實控人之一張堅力被罰主要是因為涉嫌信息披露違法違規(guī)，沒有按規(guī)定披露關聯(lián)方非經營性占用資金的關聯(lián)交易。

    根據《行政處罰及市場禁入事先告知書》，經廣東證監(jiān)局查明，張堅力在*ST廣珠未履行審議程序或授權程序的情況下，安排人員通過對外財務資助、預付大額款項等方式，將*ST廣珠資金轉入控制的關聯(lián)企業(yè)，非經營性占用上市公司資金，2016年-2020年涉及金額分別達到4.22億元、9.93億元、11.60億元、12.68億元、12.71億元，占其當期期末凈資產的比例分別為8.31%、18.17%、19.75%、19.13%和18.03%。

    2021年1-3月，張堅力安排人員通過預付工程款、預付投資款等形式，向關聯(lián)方違規(guī)提供資金，涉及金額6100.8萬元，占公司最近一期經審計凈資產的0.87%。

    廣東證監(jiān)局認為，張堅力作為廣東明珠實際控制人之一，組織、策劃和指使有關人員將上市公司資金轉移到其控制的關聯(lián)企業(yè)，并隱瞞相關事項導致上述違法行為的發(fā)生，涉嫌構成《證券法》第一百九十七條第二款所述的違法情形。

    基于此，廣東證監(jiān)局擬對張堅力予以警告，并處以500萬元的罰款。同時，由于張堅力通過關聯(lián)方長期占用上市公司資金，涉及金額較大，并且其隱瞞行為導致*ST廣珠未按規(guī)定披露相關事項，情節(jié)較為嚴重，廣東證監(jiān)局擬對張堅力采取5年證券市場禁入措施。

    除了被罰，張堅力還同*ST廣珠以及張文東、彭勝、鐘金龍、歐陽璟、李杏5人一道收到《行政監(jiān)管措施決定書》，被廣東證監(jiān)局出具警示函，理由包括未如實披露實際控制人有關情況、未披露違規(guī)使用募集資金情況、關聯(lián)方資金占用清償信息披露不準確不充分、內幕信息知情人登記不規(guī)范等。

    資料顯示，彭勝、鐘金龍、歐陽璟目前分別為*ST廣珠董事長、財務總監(jiān)和董秘，張文東、李杏分別曾任*ST廣珠董事長、董秘。

    對此，北京市盈科（深圳）律師事務所合伙人曾正華律師在接受《證券日報》記者采訪時表示，在此情形下*ST廣珠投資者可以向上市公司索賠，可以根據相關人士操縱市場行為后的一段合理時間相關證券價格作為基準價格，以此確定投資損失的數額。

    長期代理投資者索賠的浙江裕豐律師事務所厲健律師表示，一旦正式處罰公布，受損投資者可以依法起訴張堅力索賠。如果今后證監(jiān)會認定*ST廣珠信息披露違法并作出處罰，投資者還可以將上市公司列為被告索賠。

    “在證監(jiān)會立案后，我們開展投資者索賠預登記，目前正在審核資料、提前辦理委托階段。”厲健律師表示，根據司法解釋，暫定2017年3月9日至2021年4月29日期間買入*ST廣珠股票，并在2021年4月30日后賣出或繼續(xù)持有該股票的受損投資者可以索賠，最終索賠條件以法院認定為準。

    *ST廣珠方面接受《證券日報》記者采訪時稱，公司已將公告內容轉達實控人張堅力，張堅力表示對處罰不申辯。如發(fā)生潛在的投資者索賠，公司將依法維護中小投資者和上市公司自身權利，對于公司不應承擔的賠償責任予以抗辯，并按照披露規(guī)則對相關事項進展予以披露。

    退市壓力之下變更主營

    未來將從事鐵礦采選

    值得注意的是，在受到處罰的同時，*ST廣珠還披露了重大資產出售及購買資產暨關聯(lián)交易報告書（草案）（下稱“重組草案”），擬向興寧城投出售廣東明珠集團城鎮(zhèn)運營開發(fā)有限公司（下稱“城運公司”）92.00%的股權，并由上市公司全資子公司明珠礦業(yè)購買廣東大頂礦業(yè)股份有限公司（下稱“大頂礦業(yè)”）經營性資產包。

    資料顯示，城運公司是*ST廣珠一級土地開發(fā)業(yè)務的主要實施主體，股權出售價格為27.60億元，其2020年末的賬面資產達到38.20億元，占*ST廣珠2020年末凈資產的46.93%，接近一半；2020年實現(xiàn)收入3.27億元，占*ST廣珠當年營業(yè)收入的57.58%。

    大頂礦業(yè)則主要從事礦業(yè)。重組草案顯示，大頂礦業(yè)經營性資產包2020年末的賬面資產達到16.01億元，占*ST廣珠2020年末凈資產的19.67%；2020年實現(xiàn)收入10.68億元，占*ST廣珠當年營業(yè)的187.90%。

    *ST廣珠表示，交易完成后公司主營業(yè)務將由土地一級開發(fā)變更為鐵礦采選、鐵精粉生產銷售，大頂礦業(yè)的經營性資產包、人員等將平移裝入明珠礦業(yè)。

    *ST廣珠在重組草案中稱，此時進行重大資產重組有三大考慮，一是*ST廣珠一級土地開發(fā)業(yè)務不具有可持續(xù)性，大頂礦業(yè)經營性資產包注入將解決公司無主業(yè)的問題；二是*ST廣珠存在大額資金被實際控制人控制的公司占用的情形，將通過大頂礦業(yè)經營性資產包的注入解決部分資金占用問題；三是提升公司盈利能力、化解公司退市風險。

    據了解，*ST廣珠2020年度審計報告為無法表示意見類型，公司股票已于2021年5月6日被實施退市風險警示，若其2021年度經審計的凈利潤為負值且營業(yè)收入低于1億元，或者公司2021年度審計報告意見類型為保留意見、無法表示意見或否定意見類型，則公司面臨退市風險。

    香頌資本董事沈萌對《證券日報》記者表示，*ST廣珠從行業(yè)走勢不佳、監(jiān)管嚴格的土地開發(fā)，轉向因為大宗商品價格上漲而價值大增的鐵礦石開發(fā)，有助于短期內提升資產質量和盈利能力。

    值得一提的是，*ST廣珠擬購買的標的資產大頂礦業(yè)是*ST廣珠關聯(lián)法人，*ST廣珠持有大頂礦業(yè)19.90%的股份，深圳眾益福持有大頂礦業(yè)80.10%的股份，深圳眾益福與*ST廣珠的實際控制人均為張堅力。

    大頂礦業(yè)也是非經營性占用*ST廣珠資金的關聯(lián)方之一。根據《行政處罰及市場禁入事先告知書》，2017年*ST廣珠以預付或支付投資款、預付工程款等形式，發(fā)生向養(yǎng)生山城、深圳眾益福和大頂礦業(yè)等關聯(lián)方提供資金的關聯(lián)交易，涉及金額9.93億元。

    根據重組草案，大頂礦業(yè)經營性資產包于9月30日歸屬于母公司股東權益的賬面價值為-7.98億元，是罕見的負值；評估值為16.01億元，增值額達到24.00億元，增值率為300.56%。

（編輯 上官夢露）