躺槍律師事務(wù)所被查事件后 中公教育撤回近40億元定增申請

    12月6日晚，中公教育（002607，SZ）發(fā)布公告稱，決定終止本次非公開發(fā)行A股股票事項(xiàng)，并向中國證監(jiān)會申請撤回相關(guān)發(fā)行材料。

    《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，中公教育的定增規(guī)模近40億元，從去年底公布預(yù)案以來已經(jīng)1年時間。在此之前，中公教育的此次定增已獲得了中國證監(jiān)會發(fā)行審核委員會審核通過。

    然而，就在已經(jīng)“過會”情況下，今年8月，由于中公教育聘請的律師事務(wù)所被立案調(diào)查，由此“躺槍”，證監(jiān)會中止了中公教育此次定增的行政許可申請審查。

    “綜合考慮資本市場環(huán)境、募投項(xiàng)目發(fā)展情況、公司實(shí)際情況以及融資時機(jī)等因素，經(jīng)審慎分析并與中介機(jī)構(gòu)等反復(fù)討論，公司決定終止非公開發(fā)行A股股票事項(xiàng)并撤回申請文件。”中公教育表示。

    此外，因關(guān)聯(lián)交易未披露，在上周中公教育遭安徽證監(jiān)局出具了《警示函》。

    命途多舛的40億定增

    去年11月，中公教育就已經(jīng)公告了非公開發(fā)行A股股票預(yù)案及相關(guān)議案，按照彼時的計(jì)劃，中公教育擬募資60億元，其中約42億元投向于“懷柔學(xué)習(xí)基地建設(shè)項(xiàng)目”，其余18億元補(bǔ)充流動資金。

    然而，中公教育的此次定增從開始就有些“命途多舛”的味道。今年1月，中公教育發(fā)布公告調(diào)整募集資金規(guī)模，而調(diào)整的規(guī)模僅為1000萬元，擬募資規(guī)模由60億元變更為了59.9億元。

    至于緣何調(diào)減1000萬元的募集資金規(guī)模，原因是中公教育在2020年11月初購買了1000萬元的“匯添富穩(wěn)健匯盈一年持有混合”基金。中公教育在公告中表示，該基金主要投資于股票資產(chǎn)，屬于收益波動大且風(fēng)險較高的金融產(chǎn)品，該投資屬于財(cái)務(wù)性投資，投資款應(yīng)從本次募集資金總額中扣除。

    隨后在今年5月，中公教育再次修改定增預(yù)案。將擬募資規(guī)模由59.9億元調(diào)減至了39億元。對此，中公教育的解釋僅為“根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《再融資業(yè)務(wù)若干問題解答》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況”。

    《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，在證監(jiān)會針對中公教育定增第二輪問詢中，對中公教育的募投項(xiàng)目進(jìn)行了問詢，并提及：“說明作為一家以職業(yè)培訓(xùn)服務(wù)為主營業(yè)務(wù)的公司，斥巨資在北京懷柔集中購買大面積房屋開展培訓(xùn)服務(wù)的必要性及合理性”、“是否存在違反國家有關(guān)加強(qiáng)房地產(chǎn)調(diào)控的政策精神和證監(jiān)會再融資涉房審核要求的情形”。

    終止并撤回材料

    將募集資金由59.9億元調(diào)減至39億元后，今年6月15日，中公教育的非公開發(fā)行A股股票申請獲得中國證監(jiān)會發(fā)行審核委員會審核通過。

    然而，2個月后，該事件的發(fā)展可以用“躺槍”來形容。

    今年8月，中公教育收到中國證監(jiān)會的《行政許可申請中止審查通知書》。在彼時的公告中，中公教育表示：“公司為本次發(fā)行聘請的律師事務(wù)所因其為其他公司提供的法律服務(wù)而被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，目前尚未最終結(jié)案”。

    中公教育在非公開發(fā)行中聘請了北京市天元律師事務(wù)所（以下簡稱天元所）。據(jù)此前媒體公開報道，天元所是因牽扯新三板掛牌公司藍(lán)山科技存在信披違法違規(guī)遭調(diào)查一案。

    去年底，中國證監(jiān)會通報，對藍(lán)山科技申請向不特定合格投資者公開發(fā)行并在精選層掛牌過程中涉嫌信息披露違法違規(guī)行為立案調(diào)查。而該公司在精選層掛牌過程中聘請的律所即為天元所。

    值得注意的是，雖然天元所等四家中介機(jī)構(gòu)遭立案調(diào)查在當(dāng)時波及范圍甚廣，30多家企業(yè)IPO中止，包括比亞迪半導(dǎo)體也受到了影響，但卻有不同的結(jié)局。

    中公教育在其公告中表示，公司與上述中介機(jī)構(gòu)被立案調(diào)查事項(xiàng)無關(guān)，本次發(fā)行的中止審查，不會對公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動產(chǎn)生重大不利影響。公司與相關(guān)中介機(jī)構(gòu)將嚴(yán)格按照相關(guān)法律以及中國證監(jiān)會的要求完成恢復(fù)審查所需的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，并盡快提交恢復(fù)審查申請。

    隨后，各家受到影響的企業(yè)卻面臨了不同的狀況。今年9月1日，深交所恢復(fù)比亞迪半導(dǎo)體發(fā)行上市審核，并在原因中載明：“因發(fā)行人律師北京市天元律師事務(wù)所已出具復(fù)核報告，根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第六十六條的相關(guān)規(guī)定，本所恢復(fù)其發(fā)行上市審核。”

    相較之下，中公教育的定增卻陷入了漫長的等待中，并且在期間收到了交易所《關(guān)注函》、證監(jiān)局《警示函》。

    據(jù)中公教育三季報，2021年第三季度，中公教育實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入14.45億元，較上年同期下降68.79%，培訓(xùn)人次60.52萬人次，較上年同期下降60.88%。三季報的業(yè)績變動收到了交易所的《關(guān)注函》。

    今年11月30日，中公教育收到安徽證監(jiān)局警示函，因中公教育與關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)交易金額達(dá)到應(yīng)披露標(biāo)準(zhǔn)，但未按規(guī)定履行董事會、股東大會審批程序及信息披露義務(wù)，公司被安徽證監(jiān)局采取出具警示函的監(jiān)管措施。

    12月6日，中公教育決定終止定增，并撤回了近40億元的非公開發(fā)行申請材料。