被億邦國際實(shí)名舉報(bào)后 華鐵應(yīng)急向公安機(jī)關(guān)報(bào)案：現(xiàn)場不接受提問 4400余枚比特幣澄而不清

    一場變故突然襲來。

    8月8日下午，美股礦機(jī)巨頭億邦國際（EBON.US）董事長胡東對外發(fā)聲，已于8月6日向浙江證監(jiān)局實(shí)名舉報(bào)華鐵應(yīng)急涉嫌嚴(yán)重財(cái)務(wù)造假、嚴(yán)重信息披露違規(guī)以及實(shí)控人胡丹鋒及其配偶潘倩涉嫌巨額職務(wù)侵占掏空上市公司資產(chǎn)等違法違規(guī)行為，涉及華鐵應(yīng)急支付托管費(fèi)金額、礦機(jī)及比特幣資產(chǎn)歸屬等重重疑問。

    8月9日，A股上市公司華鐵應(yīng)急（603300.SH）開盤一字跌停，總市值縮水至100億以下，盡管早間發(fā)布了澄清公告，仍然止不住下跌。

    一時(shí)之間，華鐵應(yīng)急成為輿論關(guān)注焦點(diǎn)。

    礦機(jī)大佬的舉報(bào)緣于三年前的一起交易。

    2018年，億邦國際子公司浙江億邦通信科技有限公司（下稱“億邦科技”）與華鐵應(yīng)急原全資子公司新疆華鐵恒安建筑安全科技有限公司（下稱“新疆華鐵”）簽訂了總價(jià)4.032億元、8萬臺(tái)“礦機(jī)”銷售合同，如今這筆合同的貨款交付產(chǎn)生了糾紛。

    8月8日，億邦國際（EBON.US）董事長胡東告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者，“8萬臺(tái)礦機(jī)交付上線至今，新疆華鐵仍有2.8224億元余款未支付”。

    為此，2020年12月底，億邦科技將浙江琪瑞機(jī)械設(shè)備有限公司（“新疆華鐵”更名后主體）、華鐵應(yīng)急及公司實(shí)控人胡丹峰三方告上法庭，目前此案仍在審理中。

    對此，華鐵應(yīng)急公開回應(yīng)，“截至2018年12月底，新疆華鐵實(shí)際收到云計(jì)算服務(wù)器2.4萬臺(tái)……億邦科技未對新疆華鐵履行剩余5.6萬臺(tái)云計(jì)算服務(wù)器的供貨義務(wù)，新疆華鐵不存在相應(yīng)的支付義務(wù)，從而主張解除合同”。

    8月9日上午，21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者實(shí)地走訪了位于杭州勝康路68號(hào)的華鐵創(chuàng)業(yè)大樓，華鐵應(yīng)急董秘郭海濱接待了記者，并表示將在當(dāng)天晚間召開媒體說明會(huì)，進(jìn)一步說明相關(guān)事項(xiàng)。

    億邦國際將華鐵應(yīng)急一紙?jiān)V狀告上法庭，并實(shí)名舉報(bào)華鐵涉嫌嚴(yán)重財(cái)務(wù)造假、嚴(yán)重信息披露違規(guī)等違法違規(guī)行為，這劍拔弩張的背后隱藏著雙方什么樣的陰謀、陽謀與利益？

    值得關(guān)注的是，21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者在華鐵應(yīng)急8月9日晚間舉行的媒體見面會(huì)上獲悉，公司已于當(dāng)日向杭州公安局報(bào)案，認(rèn)為億邦國際及其董事長胡東涉嫌構(gòu)成尋釁滋事罪，有關(guān)不實(shí)言論導(dǎo)致公司股票大幅下跌，給公司及投資者造成了巨大經(jīng)濟(jì)損失。

    巨大利益沖突下，億邦國際與華鐵應(yīng)急的對抗烈度大大升級(jí)了。

    華鐵應(yīng)急媒體說明會(huì)：

    現(xiàn)場不接受提問，

    4400余枚比特幣澄而不清

    8月9日晚間，華鐵應(yīng)急（603300.SH）在杭州勝康路68號(hào)公司總部召開媒體說明會(huì)，公司實(shí)控人胡丹峰、董秘郭海濱、公司方面代理律師浙江澤大律師事務(wù)所陳加曹等人參與了情況說明。

    對于8月8日，億邦國際（EBON.US）董事長胡東對外發(fā)聲，向浙江證監(jiān)局實(shí)名舉報(bào)華鐵應(yīng)急涉嫌嚴(yán)重財(cái)務(wù)造假、嚴(yán)重信息披露違規(guī)以及公司實(shí)控人胡丹鋒及其配偶潘倩涉嫌巨額職務(wù)侵占掏空上市公司資產(chǎn)等三大指控，華鐵應(yīng)急方面在媒體說明會(huì)現(xiàn)場予以一一否認(rèn)。

    如針對涉嫌財(cái)務(wù)造假的指控，華鐵應(yīng)急稱，億邦方面已經(jīng)多次對相關(guān)部門進(jìn)行了舉報(bào)，相關(guān)部門已經(jīng)進(jìn)行了核查。

    而對于事件爭議焦點(diǎn)——5.6萬臺(tái)礦機(jī)設(shè)備，華鐵應(yīng)急稱，未付款的剩余5.6萬臺(tái)設(shè)備的實(shí)際買受人并非浙江琪瑞機(jī)械設(shè)備有限公司（華鐵應(yīng)急原全資子公司新疆華鐵恒安建筑安全科技有限公司更名后主體），而是第三方浙江紐博實(shí)業(yè)有限公司，億邦方面此前認(rèn)同簽收單改由紐博簽收，合同主體發(fā)生了變更。

    “（5.6萬臺(tái)礦機(jī)設(shè)備）是億邦方面的銷售張浩簽字，陳寶清簽收確認(rèn)，就是浙江紐博實(shí)業(yè)有限公司拿走的，不是公司拿走的”，華鐵應(yīng)急方面代理律師浙江澤大律師事務(wù)所律師陳加曹在現(xiàn)場解釋。

    此外，華鐵應(yīng)急否認(rèn)了和浙江紐博實(shí)業(yè)的關(guān)聯(lián)關(guān)系，“對方的錄音中說浙江紐博實(shí)業(yè)是我姐姐的公司，是斷章取義，十年前，我姐姐在浙江紐博的確有入股，后來股份轉(zhuǎn)掉了，和我們?nèi)A鐵應(yīng)急沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系。”

    此外，針對公司實(shí)控人胡丹鋒及其配偶潘倩涉嫌侵占4400多個(gè)比特幣的指控，華鐵應(yīng)急方面僅表示，“浙江證監(jiān)局此前也對公司作了專項(xiàng)核查，比特幣礦池是任何人都可以用手機(jī)注冊賬號(hào)，查看設(shè)備是否在運(yùn)行的狀態(tài)，而比特幣挖出來是直接到錢包賬戶，這是（對方）混淆了概念，兩個(gè)賬戶不是必然關(guān)聯(lián)，相關(guān)部門的核查證明我們是不存在問題的”。

    不過現(xiàn)場多家媒體對于該問題進(jìn)一步追問，華鐵應(yīng)急并沒有在現(xiàn)場予以回復(fù)。

    而關(guān)于比特幣的上述說法，也并未得到億邦國際方面的認(rèn)同。

    不過，在媒體說明會(huì)最后，華鐵應(yīng)急實(shí)控人胡丹峰也坦承，“2018年，公司離開主業(yè)做的一些決策，付出了重大代價(jià)，的確是深刻的教訓(xùn)，給我們上了一課。”

    胡丹峰強(qiáng)調(diào)，此前其在2019年承諾，“對上述合同糾紛可能給公司帶來的損失，將由本人兜底承擔(dān)連帶償付責(zé)任”。

    21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者了解到，最新消息是，對于億邦國際的指控，華鐵應(yīng)急稱已經(jīng)于8月9日向杭州市公安局報(bào)案，其認(rèn)為“浙江億邦及其董事長胡東故意編造虛假信息，在信息網(wǎng)絡(luò)上散布，造成公共秩序的嚴(yán)重混亂”。

    陽謀：將上市公司列為成共同被告

    上市公司子公司拖欠貨款閆，億邦國際發(fā)起法律訴訟非常正常，但把上市公司華鐵應(yīng)急列為共同被告的作法讓很多人感到意外。

    億邦國際將上市公司華鐵應(yīng)急列為共同被告的理由是，“新疆華鐵系華鐵應(yīng)急全資子公司，即一人有限責(zé)任公司……由華鐵應(yīng)急非公開發(fā)行股票募集資金成立，其注冊資本1.7億元全部由募集資金投入”，且在此次交易中，華鐵應(yīng)急員工胡丹峰、董君娜起到了核心作用。

    此外，值得一提的是，億邦國際相關(guān)人士在8月8日的發(fā)布會(huì)上稱，華鐵應(yīng)急實(shí)控人胡丹峰曾向其表示，“買億邦的礦機(jī)后已經(jīng)虧30%，現(xiàn)在只能等幣價(jià)（上漲），公司賬上沒（錢），如果要新疆華鐵拿錢，那我只能把新疆華鐵破產(chǎn)，上市公司是不會(huì)付這個(gè)錢，我們沒有做這筆賬。”

    不過，華鐵應(yīng)急給出了截然不同的說法。

    在8月9日早間的澄清公告中，華鐵應(yīng)急稱，“根據(jù)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的《新疆華鐵恒安建筑安全科技有限公司驗(yàn)資報(bào)告》，新疆華鐵1.7億元注冊資金出資到位且資產(chǎn)完全獨(dú)立，與華鐵應(yīng)急財(cái)產(chǎn)可做明顯區(qū)分。因此，兩家公司相互獨(dú)立，華鐵應(yīng)急不應(yīng)當(dāng)為新疆華鐵承擔(dān)連帶責(zé)任。”

    此外，華鐵應(yīng)急還在公告中提到，公司控股股東胡丹鋒于2018年年報(bào)事后審核問詢函回復(fù)中出具承諾，“對上述合同糾紛可能給公司帶來的損失承擔(dān)連帶償付責(zé)任，如果華鐵恒安要求億邦科技繼續(xù)履行或行使合同解除權(quán)的過程中導(dǎo)致華鐵應(yīng)急的經(jīng)濟(jì)損失，胡丹鋒兜底承擔(dān)連帶償付責(zé)任”。

    “我接觸到的案子，上市公司下屬全資子公司拖欠我們客戶貨款，我們也起訴了上市公司，并對上市公司財(cái)產(chǎn)也做了保全”。杭州一位律師向21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者分析指出，億邦國際將上市公司也列為被告，肯定是有一些原因和證據(jù)，不過需要進(jìn)一步材料判斷。

    有分析人士表示，億邦國際之所以要把上市公司華鐵應(yīng)急列為共同被告，其目的就是為了給自己的訴訟索賠增加一個(gè)安全墊，在第一被告無力賠償?shù)那樾蜗孪蛑Ц赌芰?qiáng)的上市公司進(jìn)一步索賠。

    背后殺手锏：實(shí)名舉報(bào)高壓震懾

    億邦國際董事長胡東向浙江證監(jiān)局實(shí)名舉報(bào)華鐵應(yīng)急涉嫌嚴(yán)重財(cái)務(wù)造假、嚴(yán)重信息披露違規(guī)以及實(shí)控人胡丹鋒及其配偶潘倩涉嫌巨額職務(wù)侵占掏空上市公司資產(chǎn)等三大違法違規(guī)行為，具體內(nèi)容包括。

    其一，涉嫌財(cái)務(wù)造假。億邦國際指出，新疆華鐵實(shí)際支付的托管費(fèi)用共計(jì)支付8635.48萬元（億邦國際董事長胡東向21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者展示了新疆華鐵及關(guān)聯(lián)方支付給托管方的托管費(fèi)轉(zhuǎn)賬匯款憑證），華鐵應(yīng)急對外披露的數(shù)據(jù)顯示，確認(rèn)新疆華鐵云計(jì)算業(yè)務(wù)支付的托管費(fèi)用共計(jì)5463.79萬元，華鐵應(yīng)急故意少計(jì)成本費(fèi)用3171.69萬元。

    其二，信披違規(guī)。億邦國際指出，早在今年3月，杭州中院出具（2021）浙01執(zhí)保3號(hào)《財(cái)產(chǎn)保全事項(xiàng)通知書》，確認(rèn)已對華鐵應(yīng)急的財(cái)產(chǎn)采取了保全措施，華鐵應(yīng)急被凍結(jié)的銀行賬戶6個(gè)，并凍結(jié)了華鐵應(yīng)急全資子公司浙江華鐵宇碩建筑支護(hù)設(shè)備有限公司股權(quán)。直到今年8月3日，華鐵應(yīng)急才對上述訴訟情況予以披露。

    2019年4月，礦機(jī)托管方北京博瑞時(shí)空因新疆華鐵欠付礦機(jī)挖幣電費(fèi)，在內(nèi)蒙烏海起訴新疆華鐵和華鐵應(yīng)急。華鐵應(yīng)急信披對此卻只字未提。新疆華鐵80%股權(quán)被內(nèi)蒙古烏海海南區(qū)法院凍結(jié)。

    其三，華鐵應(yīng)急實(shí)控人胡丹峰及其配偶潘倩涉嫌巨額職務(wù)侵占。億邦國際指出，相關(guān)證據(jù)顯示，新疆華鐵購買的礦機(jī)所對應(yīng)的其中一個(gè)比特幣挖礦礦池、礦工號(hào)、比特幣收益及比特幣錢包地址全部歸屬于號(hào)碼為139XXXX9886的手機(jī)用戶，而該手機(jī)用戶恰巧是華鐵應(yīng)急實(shí)控人胡丹峰妻子潘倩（8月8日，潘倩手機(jī)號(hào)碼對應(yīng)的5個(gè)比特幣錢包地址以及具體的子賬號(hào)、支付時(shí)間與支付地址在發(fā)布會(huì)上被現(xiàn)場演示），以這5個(gè)比特幣地址推算，截至2019年3月，其挖礦所得的比特幣數(shù)量就達(dá)4418.895748枚。

    按照2021年8月3日的比特幣價(jià)格行情，華鐵應(yīng)急實(shí)控人胡丹峰及其妻子潘倩所持的比特幣價(jià)值高達(dá)人民幣10.8億元。

    對于億邦國際董事長胡東的上述實(shí)名舉報(bào)，華鐵應(yīng)急于8月9日早間發(fā)布的澄清公告稱，“經(jīng)公司核查，并與實(shí)際控制人胡丹鋒及其配偶潘倩確認(rèn)，公司不存在涉嫌嚴(yán)重財(cái)務(wù)造假、嚴(yán)重信息披露違規(guī)以及實(shí)際控制人胡丹鋒及其配偶潘倩涉嫌巨額職務(wù)侵占掏空上市公司資產(chǎn)等違規(guī)情況。”

    華鐵應(yīng)急特別強(qiáng)調(diào)，在新疆華鐵2018年3月成立一年之后，2019年4月，公司已經(jīng)將新疆華鐵100%股權(quán)以1228萬元出售，當(dāng)年9月更名為“浙江琪瑞機(jī)械設(shè)備有限公司”，華鐵應(yīng)急強(qiáng)調(diào)，由于整體轉(zhuǎn)讓新疆華鐵全部股權(quán)，“后續(xù)債權(quán)債務(wù)與公司無關(guān)”。

    公告顯示，2019年3月，華鐵應(yīng)急公告將新疆華鐵100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給自然人陳萬龍。

    一言難盡的利益糾葛

    單純看億邦國際與華鐵應(yīng)急的這筆貨款交易本身，并不復(fù)雜。

    根據(jù)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者獲得的《產(chǎn)品銷售合同》、《合同補(bǔ)充協(xié)議》，2018年5月7日，華鐵應(yīng)急全資子公司新疆華鐵與億邦科技簽訂“云計(jì)算服務(wù)器”采購合同，數(shù)量為8萬臺(tái)，單價(jià)為5040元/臺(tái)，總價(jià)為4.032億元。

    2018年5月30日，《合同補(bǔ)充協(xié)議》對貨款支付的時(shí)間節(jié)點(diǎn)做了調(diào)整，約定華鐵應(yīng)急于2018年10月20日之前付清總計(jì)4.032億元款項(xiàng)：其中約定5月7日支付8064萬元；5月30日支付1008萬元，安排2萬臺(tái)礦機(jī)上線；6月15日支付2520萬元，安排5萬臺(tái)上線；6月20日支付504萬元，安排1萬臺(tái)上線；10月20日前支付剩余2.8224億元。

    8月8日，億邦科技人士告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者，在新疆華鐵支付了前四筆貨款合計(jì)1.2096億元之后，其根據(jù)華鐵要求，從5月底開始持續(xù)到7月底，將云計(jì)算服務(wù)器發(fā)往內(nèi)蒙、四川等地，完成所有云計(jì)算服務(wù)器交付，并出示了2018年8月17日多位新疆華鐵員工的簽收確認(rèn)單。

    不過，華鐵應(yīng)急給出了截然不同的說法。

    華鐵應(yīng)急在2019年11月回復(fù)上交所問詢函中表態(tài)，“截至2018年12月底，新疆華鐵實(shí)際收到云計(jì)算服務(wù)器2.4萬臺(tái)……億邦科技未對新疆華鐵履行剩余5.6萬臺(tái)云計(jì)算服務(wù)器的供貨義務(wù)，新疆華鐵不存在相應(yīng)的支付義務(wù)”。

    “礦機(jī)有沒有實(shí)際交割，確認(rèn)起來的確有一定難度，因?yàn)榈V機(jī)這個(gè)行業(yè)，沒有一個(gè)第三方的部門進(jìn)行公證，主要還是看礦機(jī)托管方的認(rèn)定，到底有沒有實(shí)際收到并上線礦機(jī)”，8月9日下午，一位長期關(guān)注比特幣圈人士告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者。

    公開資料顯示，礦機(jī)托管方為北京博瑞時(shí)空文化傳播有限公司，8月9日，21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者就此撥打北京博瑞時(shí)空的公開電話，但是無人接聽。

    在此過程中，2020年12月底，億邦科技訴諸法庭，將浙江琪瑞機(jī)械設(shè)備有限公司（“新疆華鐵”更名后主體）、華鐵應(yīng)急及公司實(shí)控人胡丹峰三方均列為被告，要求其支付剩余2.8224億元貨款，并請求上市公司及其實(shí)控人承擔(dān)連帶清償責(zé)任。該案已在今年6月開過兩次庭。

    5.6萬臺(tái)比特幣礦機(jī)到底由誰簽收，現(xiàn)在還是個(gè)謎團(tuán)。

    耐人尋味的是，華鐵應(yīng)急在8月9日晚間舉行的媒體說明會(huì)上明確表示，公司已于當(dāng)日向杭州公安局報(bào)案，認(rèn)為億邦國際及其董事長胡東涉嫌構(gòu)成尋釁滋事罪，有關(guān)不實(shí)言論導(dǎo)致公司股票大幅下跌，給公司及投資者造成了巨大經(jīng)濟(jì)損失。