天齊鋰業(yè)子公司戰(zhàn)投浮現(xiàn) IGO擬入股49%

    在天齊鋰業(yè)披露籌劃全資子公司增資擴股事項僅僅一天后，相關戰(zhàn)略投資者即浮出水面。

    天齊鋰業(yè)12月8日晚間公告，公司當日召開董事會審議通過相關議案，全資子公司TianqiLithiumEnergyAustraliaPtyLtd（下稱“TLEA”）擬引入戰(zhàn)略投資者澳大利亞上市公司IGOLimited（下稱“IGO”），后者以現(xiàn)金出資14億美元獲得TLEA的49%股份。不過，截至12月8日，雙方尚未完成投資協(xié)議等文本的簽署。

    TLEA是天齊鋰業(yè)對澳洲資產進行整合后的新平臺，內部重組分兩步：一是將TLEA稅務居民身份自英國遷移至澳大利亞，并加入澳洲合并納稅集團；二是將TLA的100%股權轉讓至TLEA。據披露，TLEA目前直接持有文菲爾德51%股權，后者又持有泰利森100%股權和文菲爾德芬可100%股權。TLA全資子公司TLK是天齊鋰業(yè)實施澳大利亞氫氧化鋰建設項目的主體。

    “簡單地說，就是把在澳洲擁有的鋰礦和投資的氫氧化鋰工廠整合到一個新平臺，這個平臺再接受IGO的增資。”有接受采訪的券商研究員稱。

    天齊鋰業(yè)披露的模擬財務數(shù)據顯示，至今年9月底，完成內部重組的TLEA資產總額143.6億元，所有者權益4.73億元。今年前9個月營業(yè)收入為15億元，凈利潤為6.6億元，歸屬于母公司所有者的凈利潤約3.4億元。

    IGO是一家在澳大利亞證券交易所上市的采礦和勘探公司，以開發(fā)鎳、銅、鈷等清潔能源金屬為基礎，深度參與電池產業(yè)鏈的發(fā)展。財務數(shù)據顯示，至今年6月底，IGO的資產合計111.6億元，所有者權益合計93.7億元。2020財年營業(yè)總收入43億元，歸母凈利潤7.5億元。

    雙方的交易約定了7項先決條件，除了完成TLEA內部重組、股東大會審議通過、獲得當?shù)卣块T審批等，條件之一是天齊鋰業(yè)與并購貸款銀團就展期簽署與《條款清單》基本相符的具有約束力的協(xié)議，且不晚于2020年12月28日達成該等協(xié)議約定的先決條件。天齊鋰業(yè)同日披露，已于12月7日收到銀團代理行簽發(fā)的《條款清單》，經公司董事會和監(jiān)事會審議通過，公司及全資子公司擬與銀團簽署《修改及重述的貸款協(xié)議》，對貸款進行展期。

    據公告，TLEA將使用本次吸收投資所獲款部分項償付其就內部重組所欠公司及其全資子公司款項，公司及其全資子公司將以此用于償還銀團貸款本金不低于12億美元。TLEA償付欠款后的剩余資金，將作為其子公司TLK所屬澳洲奎納納氫氧化鋰工廠的運營和調試補充資金。另據披露，TLK正在建設的奎納納氫氧化鋰項目目前處于暫緩建設狀態(tài)，力爭第一期“年產2.4萬噸電池級單水氫氧化鋰項目”于2022年第四季度達產。

    此外，交易不會導致公司合并報表范圍發(fā)生變化。據公告，增資完成后，天齊鋰業(yè)對TLEA的持股比例為51%，仍保持控股，同時通過TLEA繼續(xù)持有文菲爾德51%的股權，文菲爾德仍為公司控制子公司。公司同時提到，本次交易將導致公司境外核心資產持股比例下降，其凈利潤中歸屬于上市公司母公司股東的凈利潤將因此下滑。

    在鋰精礦采購方面，TLEA承續(xù)了文菲爾德鋰精礦承銷權，優(yōu)先滿足TLK需求，剩余量滿足天齊鋰業(yè)國內工廠和代加工需求，IGO不享有鋰精礦優(yōu)先購買權。據公告，在鋰產品銷售方面，天齊鋰業(yè)繼續(xù)保留在國內、國外市場統(tǒng)一銷售權利。