控股股東占用逾10億未歸還 金貴銀業(yè)將被ST

    10月7日晚間，金貴銀業(yè)（002716）披露公告，公司因存在被控股股東曹永貴非經(jīng)營性占用資金，且一個(gè)月以內(nèi)無法償還所占用資金，公司股票觸及其他風(fēng)險(xiǎn)警示情形。

    公司股票將于10月8日停牌一天，10月9日起復(fù)牌并將被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示，股票簡稱變更為“ST金貴”，股票交易日漲跌幅限制為5%。

    大股東占用10億未還

    8月31日，金貴銀業(yè)在2019年半年報(bào)中披露，截至2019年6月30日，公司控股股東曹永貴累計(jì)非經(jīng)營性占用上市公司資金10.14億元。期間日最高占用額14.42億元。

    針對這一事宜，深交所火速向公司下發(fā)了關(guān)注函，深交所要求公司以列表形式詳細(xì)列示曹永貴占用公司資金的具體情況，包括但不限于占用時(shí)間、占用原因、日最高占用額等。

    對此，金貴銀業(yè)于9月7日披露回復(fù)公告顯示，自2018年1月至2019年6月，曹永貴分別通過郴州市富智匯貿(mào)易有限責(zé)任公司、郴州市金來順貿(mào)易有限公司等6家供應(yīng)商，合計(jì)占用上市公司資金共計(jì)10.14億元，占用原因均為個(gè)人資金周轉(zhuǎn)。

    對于資金占用狀況，深交所要求公司結(jié)合曹永貴的資金狀況、股份質(zhì)押及司法凍結(jié)等情況，詳細(xì)說明其清償占用資金的解決措施和時(shí)間安排，以及能否在一個(gè)月內(nèi)歸還。

    金貴銀業(yè)回復(fù)稱，截至公告日（9月7日），曹永貴的總資產(chǎn)約為60億元，個(gè)人負(fù)債約為38.8億元。從上市公司股份質(zhì)押情況來看，曹永貴所持公司3.07億股已被質(zhì)押，質(zhì)押本金合計(jì)16.72億元；曹永貴所持3.14億股公司股份已被司法凍結(jié)，占其所持股份的100%，輪候凍結(jié)股份數(shù)為54.46億股。

    公司當(dāng)時(shí)稱，曹永貴因自身資金周轉(zhuǎn)需求，占用了公司的資金，對公司造成了不利影響，對此曹永貴向投資者深表歉意。目前，曹永貴已經(jīng)成立了相關(guān)的工作小組，正在處置個(gè)人名下不限于個(gè)人擁有礦山資產(chǎn)、房產(chǎn)、應(yīng)收賬款及股權(quán)資產(chǎn)，計(jì)劃在2019年9月30日前向公司償還所占用的資金。

    公司還表示，經(jīng)自查，截至當(dāng)前除上述資金占用事項(xiàng)外，不存在其他違規(guī)對外擔(dān)保、控股股東或者其關(guān)聯(lián)人資金占用等違法違規(guī)情形。

    但事實(shí)卻未及預(yù)料。公司10月7日晚間公告顯示，截至2019年9月30日，上述事項(xiàng)仍未解決。參照深交所《股票上市規(guī)則（2018年修訂）》的相關(guān)規(guī)定，觸發(fā)了“上市公司股票被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示”的相應(yīng)情形，公司股票將被實(shí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示。

    金貴銀業(yè)表示，控股股東將繼續(xù)通過多渠道努力籌措資金，力爭妥善處理并盡快解除資金占用事項(xiàng)，爭取盡早撤銷其他風(fēng)險(xiǎn)警示。

    此前曾獲國資多次紓困

    事實(shí)上，金貴銀業(yè)控股股東曹永貴的流動性困難早已存在。而湖南國資方面也在近一年內(nèi)持續(xù)對公司馳援紓困。

    2018年9月19日，金貴銀業(yè)公告獲得三項(xiàng)政府補(bǔ)助，合計(jì)金額4494.46萬元。

    2018年11月12日，公司、曹永貴與長城資產(chǎn)簽署了《綜合服務(wù)意向協(xié)議》。三方一致同意，公司、曹永貴擬聘請長城資產(chǎn)作為其共同的金融服務(wù)顧問，長城資產(chǎn)擬接受聘請并為公司恢復(fù)正常融資能力及幫助曹永貴恢復(fù)對公司信用融資的擔(dān)保能力提供一攬子綜合金融服務(wù)。

    2019年1月30日，金貴銀業(yè)公告稱，湖南資管擬通過子公司郴州資管對金貴銀業(yè)或其實(shí)際控制人提供流動性支持。據(jù)公司2018年年報(bào)披露，共收到湖南資管流動性支持資金共計(jì)1.8億元。湖南資管后續(xù)將協(xié)助公司包括但不限于產(chǎn)業(yè)整合、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組、流動性支持等綜合金融服務(wù)。

    2019年5月，金貴銀業(yè)公告稱，中國長城資產(chǎn)湖南分公司、中國農(nóng)業(yè)銀行郴州分行分別與公司及控股股東金和貴礦業(yè)正式簽署合作協(xié)議，合作資金高達(dá)41.7億元。其中，金貴銀業(yè)、金和貴礦業(yè)控股股東都是曹永貴，并在兩個(gè)公司擔(dān)任董事長。

    當(dāng)時(shí)金貴銀業(yè)認(rèn)為，上述協(xié)議簽訂標(biāo)志中國長城資產(chǎn)湖南分公司為金貴銀業(yè)及大股東紓困取得實(shí)質(zhì)性突破。一旦合作項(xiàng)目全面落地實(shí)施，將一攬子解決金貴銀業(yè)大股東流動性資金困境，并幫助其恢復(fù)對上市公司的融資擔(dān)保能力。與此同時(shí)，中國農(nóng)業(yè)銀行郴州分行將為金貴銀業(yè)、金和貴礦業(yè)提供綜合金融服務(wù)和支持，意向授信金額達(dá)30億元，其中金貴銀業(yè)、金和貴礦業(yè)各15億元。

    5月29日，金貴銀業(yè)公告，曹永貴擬將其所持有的公司5494萬股無限售流通股（占公司總股本的5.72%）協(xié)議轉(zhuǎn)讓給湖南省財(cái)信常勤壹號基金合伙企業(yè)（有限合伙）（下稱“財(cái)信常勤”）。此次轉(zhuǎn)讓的價(jià)格為3.115億元，每股轉(zhuǎn)讓價(jià)格為5.67元。

    截至目前，這一轉(zhuǎn)讓尚未正式實(shí)施。截至9月30日，金貴銀業(yè)收盤價(jià)5.48元/股，已經(jīng)低于上述轉(zhuǎn)讓價(jià)格。

    上半年業(yè)績出現(xiàn)虧損

    在國資紓困動作結(jié)合大股東轉(zhuǎn)讓部分股權(quán)的預(yù)期下，金貴銀業(yè)基本面似乎在向好的方向發(fā)展。但7月12日，金貴銀業(yè)連續(xù)公布兩大“利空”，再度對二級市場造成壓力。

    7月12日公告顯示，一方面，公司此前積極籌劃的重大資產(chǎn)重組宣告終止；另一方面，公司上半年業(yè)績遭遇大幅下調(diào)。

    此前，金貴銀業(yè)籌劃收購嘉宇礦業(yè)100%股權(quán)、東谷云商100%股權(quán)、宇邦礦業(yè)65%股權(quán)，并簽署了《重大資產(chǎn)收購意向協(xié)議》，而且還聘請了獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問、法律顧問、審計(jì)機(jī)構(gòu)、評估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)，對嘉宇礦業(yè)、東谷云商和宇邦礦業(yè)開展盡職調(diào)查工作，根據(jù)盡職調(diào)查進(jìn)展情況組織召開重組工作協(xié)調(diào)會，論證和完善重組方案，就重組方案及可能涉及的問題進(jìn)行反復(fù)溝通和審慎論證。

    公司解釋，終止重大資產(chǎn)重組的原因是未能就本次交易的核心條款達(dá)成一致意見，繼續(xù)推進(jìn)重大資產(chǎn)重組的條件不夠成熟。

    同日，公司發(fā)布業(yè)績修正公告，將原先預(yù)計(jì)的上半年業(yè)績變動區(qū)間7883.83萬元-1.445億元（同比增長-40%~10%），修正為虧損0-4000萬元。

    對于業(yè)績修正，公司解釋稱，2019年上半年公司主要產(chǎn)品電鉛價(jià)格與去年同期相比大幅下降，產(chǎn)品毛利率與去年同期相比大幅下降，去年同期電鉛盈利10495萬元，但今年上半年電鉛產(chǎn)品出現(xiàn)虧損。此外，在國家宏觀調(diào)控及去杠桿等因素影響下，公司融資利率上升，公司融資成本較上年大幅增加。

    此外，公司受環(huán)保政策趨嚴(yán)以及今年5月中旬至6月底公司年度檢修影響，白銀、電鉛及綜合回收產(chǎn)品銷售收入下降。同時(shí)子公司金貴銀業(yè)國際貿(mào)易（香港）有限公司因預(yù)付款保函及匯兌損益致子公司財(cái)務(wù)費(fèi)用上升較大，也成為公司業(yè)績預(yù)告修正幅度較大的影響因素。

    金貴銀業(yè)8月底正式公布的半年報(bào)顯示，今年上半年公司虧損3795.60萬元，接近業(yè)績預(yù)告的下限。

    在9月7日回復(fù)關(guān)注函的公告中，金貴銀業(yè)還特別強(qiáng)調(diào)公司日常經(jīng)營狀況正常，正在按照年初制定的生產(chǎn)計(jì)劃有序組織生產(chǎn)。2019年7月份、8月份，母公司的銷售收入分別為4.84億元與4.09億元，生產(chǎn)線用工人員為1400人。