國(guó)資入股等資本運(yùn)作頻頻 愛(ài)康科技“增持+回購(gòu)”計(jì)劃遲遲未兌現(xiàn)

    ■本報(bào)記者 曹衛(wèi)新見(jiàn)習(xí)記者李亞男

    作為市場(chǎng)上為數(shù)不多打出“增持+回購(gòu)”組合拳提振市場(chǎng)信心的公司，愛(ài)康科技的回購(gòu)及高管增持計(jì)劃受到市場(chǎng)持續(xù)關(guān)注。

    近日，愛(ài)康科技發(fā)布的回購(gòu)股份進(jìn)展公告顯示，截至2019年6月30日，公司已完成回購(gòu)專用證券賬戶開(kāi)立等事項(xiàng)，但尚未開(kāi)始實(shí)施回購(gòu)。《證券日?qǐng)?bào)》記者注意到，與回購(gòu)股份計(jì)劃幾乎同時(shí)推出的高管增持計(jì)劃過(guò)去近9個(gè)月時(shí)間也遲遲未落地。

    針對(duì)上述兩項(xiàng)承諾遲遲未兌現(xiàn)一事，公司相關(guān)人員在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示，“公司前期未進(jìn)行回購(gòu)，包括高管沒(méi)有進(jìn)行增持，主要是因?yàn)榇翱谄诤兔舾衅趩?wèn)題，公司自2018年10月份至今籌劃和推進(jìn)的重大事項(xiàng)相對(duì)較多。”

    尚未進(jìn)行首次回購(gòu)

    2018年10月8日，愛(ài)康科技發(fā)布《回購(gòu)公司股份預(yù)案》。預(yù)案發(fā)布165天后，3月23日，公司發(fā)布《回購(gòu)股份報(bào)告書》，報(bào)告書顯示，公司回購(gòu)總金額不少于1.5億元，不高于3億元，其中用于股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃或員工持股計(jì)劃的金額為人民幣0萬(wàn)元-1.5億元，用于轉(zhuǎn)換上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的金額為人民幣7500萬(wàn)元-3億元。回購(gòu)價(jià)格不超過(guò)3元/股，回購(gòu)股份期限為自股東大會(huì)審議通過(guò)起不超過(guò)12個(gè)月。

    距離2018年10月24日股東大會(huì)審議預(yù)案通過(guò)已過(guò)258天，公司尚未開(kāi)始首次回購(gòu)。最新的回購(gòu)進(jìn)展顯示，后期，公司將視資本市場(chǎng)及公司股價(jià)整體表現(xiàn)，資金安排等情況，于回購(gòu)期限內(nèi)擇機(jī)進(jìn)行股份回購(gòu)。

    記者了解到，愛(ài)康科技回購(gòu)來(lái)源為自有資金。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，截至一季度末，公司賬面貨幣資金18.27億元，期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為2.68億元，足以覆蓋回購(gòu)資金最低余額。

    除回購(gòu)事項(xiàng)尚未開(kāi)始外，與回購(gòu)事項(xiàng)同時(shí)到期的高管增持計(jì)劃也遲遲未啟動(dòng)，“高管增持因涉及公司定期報(bào)告、業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)等敏感期不可交易，今年公司的重大事項(xiàng)敏感期影響（經(jīng)開(kāi)區(qū)入股、發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)等），公司董事高管的增持也涉及相應(yīng)的內(nèi)幕信息區(qū)間。上市公司已提醒擬增持的相關(guān)董事及高管如果進(jìn)行增持，需要避開(kāi)敏感期，并且不得利用內(nèi)幕信息進(jìn)行交易。”該名工作人員說(shuō)道。

    有不具名資深會(huì)計(jì)師在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示，“愛(ài)康科技可用于回購(gòu)的有效期僅剩三個(gè)多月，考慮到窗口期及敏感期的問(wèn)題，公司8月27日披露2019年中報(bào)，在此之前30天屬于窗口期，公司不進(jìn)行回購(gòu)。若再考慮到發(fā)行資產(chǎn)事項(xiàng)在此后進(jìn)一步推進(jìn)，以及三季度報(bào)前的窗口期，在10月底前可用于回購(gòu)的有效期所剩不多。”

    國(guó)資入股等資本運(yùn)作頻頻

    《證券日?qǐng)?bào)》記者梳理愛(ài)康科技近一年多的公告了解到，過(guò)去一年內(nèi)，公司在資本市場(chǎng)動(dòng)作頻頻。

    2018年6月份，愛(ài)康科技宣布擬通過(guò)發(fā)行股份方式購(gòu)買深圳市鑫成泰科技有限公司、研創(chuàng)應(yīng)用材料（贛州）股份有限公司的股權(quán)，公司股票自2018年6月5日開(kāi)市起停牌。不過(guò)，241天后，公司即終止籌劃發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)事項(xiàng)。時(shí)隔不到兩月，公司再次籌劃通過(guò)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購(gòu)買寧波江北宜則新能源科技有限公司100%的股權(quán)事項(xiàng)。截至目前，本次發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)預(yù)案已經(jīng)出爐，交易相關(guān)的推進(jìn)工作正在全面開(kāi)展中，相關(guān)審計(jì)及評(píng)估工作尚在推進(jìn)。此次交易相關(guān)事項(xiàng)尚需再次提交公司董事會(huì)、股東大會(huì)審議，以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)。

    今年5月份，愛(ài)康科技又對(duì)外宣布了一項(xiàng)重大事項(xiàng)——張家港經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)實(shí)業(yè)總公司（以下簡(jiǎn)稱“經(jīng)開(kāi)區(qū)實(shí)業(yè)總公司”）擬戰(zhàn)略入股愛(ài)康科技。采訪中，記者了解到，5月23日，公司接到通知，控股股東愛(ài)康國(guó)際于2019年5月23日與經(jīng)開(kāi)區(qū)實(shí)業(yè)總公司簽署了《關(guān)于江蘇愛(ài)康科技股份有限公司之股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，經(jīng)開(kāi)區(qū)實(shí)業(yè)總公司擬戰(zhàn)略入股愛(ài)康科技，受讓愛(ài)康國(guó)際持有的公司2.36億股股份，占公司總股本的5.25%。

    據(jù)了解，經(jīng)開(kāi)區(qū)實(shí)業(yè)總公司為張家港經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)管理委員會(huì)所持有。此次國(guó)資入主是否有紓困意圖，上述人員則予以否定，“國(guó)資入股并非紓困，目前該股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)正在各項(xiàng)審批流程中。經(jīng)開(kāi)區(qū)實(shí)業(yè)總公司并不參與公司經(jīng)營(yíng)，本次戰(zhàn)略入股事宜推進(jìn)了國(guó)有資本與民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的合作，有利于公司股東結(jié)構(gòu)優(yōu)化，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、合作共贏，打造混合所有制經(jīng)濟(jì)的典范。”

    上述會(huì)計(jì)師告訴記者，“愛(ài)康科技的說(shuō)法是民企‘混改’，但依據(jù)公告來(lái)看，國(guó)資其實(shí)僅作為財(cái)務(wù)投資者進(jìn)入公司，降低了控股股東持股比例。股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，控股股東持股比例降為19.42%，若此前發(fā)行股份事項(xiàng)完成，控股股東權(quán)益將進(jìn)一步攤薄。”