年內(nèi)28家基金管理人發(fā)布381份更正公告 信披合規(guī)意識(shí)有待加強(qiáng)

    本報(bào)記者 吳珊

    見習(xí)記者 彭衍菘

    緊跟著基金年報(bào)披露的，還有一批更正公告。

    Wind資訊數(shù)據(jù)顯示，截至4月9日，年內(nèi)已有28家基金管理人發(fā)布381份更正公告，涉及旗下379只產(chǎn)品（只含主代碼），關(guān)于年報(bào)的更正公告有342份，主要涉及5家基金管理人，其中4家管理規(guī)模已經(jīng)超過了2700億元。

    整體上，更正公告的原因包括錯(cuò)別字、數(shù)據(jù)更正、內(nèi)容遺漏和重復(fù)等。

    比如，有的年報(bào)中將“下跌”寫成“喜愛爹”；有的年報(bào)中“4.4.1報(bào)告期內(nèi)基金投資策略和運(yùn)作分析”部分，出現(xiàn)了和2022年完全一致的內(nèi)容；有的基金管理人因數(shù)據(jù)提取口徑原因不得不對(duì)旗下上百份產(chǎn)品年報(bào)中部分內(nèi)容進(jìn)行更正。

    這些錯(cuò)誤，在被一些投資者借以調(diào)侃看熱鬧的同時(shí)，也引發(fā)業(yè)界對(duì)于基金信披質(zhì)量的討論。

    對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)法學(xué)院院長(zhǎng)助理、副教授樓秋然在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示，部分基金公司公告中出現(xiàn)筆誤，至少反映了三個(gè)方面的問題：第一，部分基金公司信息編制人員工作懈怠甚至瀆職；第二，出現(xiàn)筆誤的信息經(jīng)過基金公司內(nèi)部層層審核而未被發(fā)現(xiàn)，體現(xiàn)出基金公司內(nèi)部缺乏必要的合規(guī)意識(shí)和糾偏機(jī)制；第三，筆誤事件也提示投資者要警惕，筆誤雖小，但它折射出基金公司內(nèi)部治理可能存在更大的問題。

    事實(shí)上，在多份公告的首頁均有基金管理人對(duì)于公告內(nèi)容真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性的承諾保證。如“基金管理人的董事會(huì)、董事保證本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶的法律責(zé)任。”

    樓秋然表示，公告中出現(xiàn)各種問題的基金公司可能需要按照投資基金法等法規(guī)的規(guī)定，承擔(dān)包括虛假陳述、誤導(dǎo)性陳述、重大遺漏等在內(nèi)的違法信息披露責(zé)任。當(dāng)然這種責(zé)任的承擔(dān)應(yīng)當(dāng)以所涉信息滿足重大性要件為前提。目前，包括投資基金法在內(nèi)的相關(guān)法規(guī)都僅對(duì)基金公司的信息披露義務(wù)和責(zé)任進(jìn)行了規(guī)定，但并未特別對(duì)基金公司如何確保信息的完整、準(zhǔn)確和及時(shí)進(jìn)行規(guī)定。

    樓秋然認(rèn)為，在此背景下，基金公司應(yīng)從三方面確保其信息披露符合法律要求。第一，應(yīng)當(dāng)在公司內(nèi)部建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量的公司治理結(jié)構(gòu)，通過有效的監(jiān)督機(jī)制實(shí)現(xiàn)信披準(zhǔn)確；第二，應(yīng)當(dāng)在公司內(nèi)部建立有效的合規(guī)機(jī)制，通過提升合規(guī)意識(shí)、形成合規(guī)文化來預(yù)防、杜絕信息披露失誤、差錯(cuò)問題；第三，應(yīng)當(dāng)特別注意對(duì)信息編制的直接責(zé)任人的培訓(xùn)和監(jiān)督，從信息披露的前端入手提升合規(guī)效果。

    排排網(wǎng)財(cái)富管理合伙人榮浩在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示，基金公司內(nèi)部需要通過各種方式來降低低級(jí)錯(cuò)誤發(fā)生的概率。比如，嚴(yán)格流程管理，即文件發(fā)出前要有復(fù)核人檢查環(huán)節(jié)；利用AI等技術(shù)手段來進(jìn)行核查；引入相關(guān)信披打分機(jī)制，對(duì)不同信披錯(cuò)誤進(jìn)行扣分，以規(guī)范產(chǎn)品和從業(yè)人員評(píng)價(jià)。