國(guó)家金融監(jiān)督管理總局就《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》公開(kāi)征求意見(jiàn)

    本報(bào)記者 劉琪

    7月28日，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布消息，為進(jìn)一步完善銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管規(guī)則，提升銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局起草了《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》），向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。

    《辦法》共六章五十條及附錄，主要內(nèi)容包括明確風(fēng)險(xiǎn)治理和管理責(zé)任、規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理基本要求、細(xì)化管理流程和管理工具、完善監(jiān)督管理職責(zé)。

    下一步，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局將根據(jù)公開(kāi)征求意見(jiàn)情況，進(jìn)一步修改完善《辦法》并適時(shí)發(fā)布實(shí)施。

    操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循四項(xiàng)基本原則

    “操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理中面臨主要風(fēng)險(xiǎn)之一。”國(guó)家金融監(jiān)督管理總局表示，原銀監(jiān)會(huì)2007年制定的《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》施行后，對(duì)規(guī)范商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)揮了積極作用?！侗ｋU(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管規(guī)則》明確了對(duì)保險(xiǎn)公司操作風(fēng)險(xiǎn)的管理要求，建立了保險(xiǎn)公司操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本框架。近年來(lái)，操作風(fēng)險(xiǎn)防控形勢(shì)更加復(fù)雜，原有監(jiān)管規(guī)定難以滿(mǎn)足風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)實(shí)需要，國(guó)內(nèi)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面既積累了一系列良好做法，也暴露了一些不足，操作風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的國(guó)際規(guī)則也進(jìn)行了修訂、完善，有必要對(duì)原有監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行全面修訂。

    同時(shí)，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局表示，《辦法》明確操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：

    一是審慎性原則。操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本的理念，充分重視風(fēng)險(xiǎn)苗頭和潛在隱患，有效識(shí)別影響風(fēng)險(xiǎn)管理的不利因素，配置充足資源，及時(shí)采取措施，提升前瞻性。

    二是全面性原則。操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋各業(yè)務(wù)條線(xiàn)、各分支機(jī)構(gòu)，覆蓋所有部門(mén)、崗位、員工和產(chǎn)品，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全部過(guò)程，充分考量其他內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性和傳染性。

    三是匹配性原則。操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)多層次、差異化的要求，管理體系、管理資源應(yīng)當(dāng)與機(jī)構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時(shí)調(diào)整。

    四是有效性原則。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險(xiǎn)偏好為導(dǎo)向，有效識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、控制、緩釋、監(jiān)測(cè)、報(bào)告所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)，將操作風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍之內(nèi)。

    界定三道防線(xiàn)的具體范圍和職責(zé)

    從主要內(nèi)容來(lái)看，《辦法》共六章五十條及附錄，包括總則、風(fēng)險(xiǎn)治理和管理責(zé)任、風(fēng)險(xiǎn)管理基本要求、風(fēng)險(xiǎn)管理流程和方法、監(jiān)督管理、附則，主要內(nèi)容包括幾個(gè)方面。

    一是明確風(fēng)險(xiǎn)治理和管理責(zé)任。優(yōu)化董事會(huì)在公司治理中的作用，明確監(jiān)事（會(huì)）監(jiān)督職責(zé)和高級(jí)管理層的執(zhí)行職責(zé)。界定三道防線(xiàn)的具體范圍和職責(zé)，特別是明確各級(jí)業(yè)務(wù)和管理部門(mén)均屬于第一道防線(xiàn)范疇，要求在一級(jí)分行（省級(jí)分公司）及以上設(shè)置第二道防線(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)崗。要求壓實(shí)分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)的責(zé)任。

    二是規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理基本要求。明確銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度、操作風(fēng)險(xiǎn)偏好和傳導(dǎo)機(jī)制，建立健全操作風(fēng)險(xiǎn)的管理信息系統(tǒng)，培育良好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化。風(fēng)險(xiǎn)管理考核評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)當(dāng)兼顧操作風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程和結(jié)果，薪酬和激勵(lì)約束機(jī)制應(yīng)當(dāng)有效反映考核評(píng)價(jià)結(jié)果。規(guī)定操作風(fēng)險(xiǎn)管理的培訓(xùn)和信息披露要求。

    三是細(xì)化管理流程和管理工具。要求銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全流程管理。規(guī)定了內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)連續(xù)性管理、數(shù)據(jù)安全、業(yè)務(wù)外包管理等操作風(fēng)險(xiǎn)控制、緩釋措施的基本要求，建立操作風(fēng)險(xiǎn)情況和重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告機(jī)制，應(yīng)用操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫(kù)等三大基礎(chǔ)管理工具以及新型工具，強(qiáng)化變更管理。

    四是完善監(jiān)督管理職責(zé)。規(guī)定金融監(jiān)管總局及其派出機(jī)構(gòu)要檢查評(píng)估銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全性和有效性。針對(duì)監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的有關(guān)問(wèn)題，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)要求銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及時(shí)整改。規(guī)定重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告的具體要求。要求行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)揮自律和服務(wù)作用。

    區(qū)分規(guī)模實(shí)行差異化監(jiān)管

    國(guó)家金融監(jiān)督管理總局表示，此次制定的《辦法》主要有兩大特點(diǎn)。

    一是銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)適用統(tǒng)一的監(jiān)管規(guī)則?！掇k法》整合原有銀行機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管規(guī)則與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理要求，明確操作風(fēng)險(xiǎn)的治理和管理責(zé)任、風(fēng)險(xiǎn)管理基本要求、風(fēng)險(xiǎn)管理流程和方法、監(jiān)督管理等基本要求統(tǒng)一適用于銀行和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。同時(shí)，考慮到保險(xiǎn)行業(yè)未將操作風(fēng)險(xiǎn)作為可量化風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，規(guī)定保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不適用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、計(jì)提資本等方面要求，明確保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、再保險(xiǎn)公司等參照?qǐng)?zhí)行。

    二是區(qū)分規(guī)模實(shí)行差異化監(jiān)管。參照制定恢復(fù)和處置計(jì)劃?rùn)C(jī)構(gòu)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，《辦法》劃分規(guī)模較大和規(guī)模較小的銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，分別適用差異化的監(jiān)管要求：鼓勵(lì)規(guī)模較大的機(jī)構(gòu)提升運(yùn)營(yíng)韌性；不強(qiáng)制要求銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)建立獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，但要求其相關(guān)信息系統(tǒng)應(yīng)具備操作風(fēng)險(xiǎn)管理功能；明確規(guī)模較小機(jī)構(gòu)的第二道防線(xiàn)部門(mén)可不設(shè)立操作風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)崗，并給予其在實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)和職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)管理基本要求方面兩年過(guò)渡期。

（編輯 田冬）