償付能力風(fēng)險管理被重點(diǎn)關(guān)注 監(jiān)管層將對70家險企開展評估

    本報記者 蘇向杲 見習(xí)記者 楊潔

    近日，《證券日報》記者從業(yè)內(nèi)獲悉，銀保監(jiān)會已向各銀保監(jiān)局、各保險公司下發(fā)了《關(guān)于開展2022年度保險公司償付能力風(fēng)險管理能力監(jiān)管評估工作的通知》（以下簡稱《通知》），于2022年6月份至12月份對70家保險公司開展償付能力風(fēng)險管理能力監(jiān)管評估工作（以下簡稱“SARMRA評估”）。

    接受記者采訪的多位業(yè)內(nèi)人士表示，SARMRA評估主要通過影響險企計提最低資本額來影響其償付能力，評分越高說明險企的風(fēng)險管理能力越強(qiáng)，補(bǔ)充資本的需求越低，業(yè)務(wù)發(fā)展后勁越足。此次評估對行業(yè)發(fā)展意義重大，險企需對風(fēng)險管理體系進(jìn)行升級和優(yōu)化。

    償二代二期下首次SARMRA評估

    “今年以來，償二代二期工程在保險行業(yè)已全面落地，此次評估是二期工程下首次SARMRA評估，這意味著保險行業(yè)在償付能力監(jiān)管制度健全性和執(zhí)行有效性方面迎來全新的監(jiān)管要求。”一位資深保險資管人士對《證券日報》記者表示。

    SARMRA評估后的得分主要體現(xiàn)的是險企風(fēng)險管理意識、風(fēng)險管理架構(gòu)和制度體系、風(fēng)險管理能力等要素的綜合得分。去年12月30日銀保監(jiān)會發(fā)布的《保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則第12號：償付能力風(fēng)險管理要求與評估》顯示，SARMRA評估的主要項(xiàng)目包括：風(fēng)險管理基礎(chǔ)與環(huán)境、風(fēng)險管理目標(biāo)與工具、保險風(fēng)險管理、市場風(fēng)險管理、信用風(fēng)險管理、操作風(fēng)險管理、戰(zhàn)略風(fēng)險管理、操作風(fēng)險管理、流動性風(fēng)險管理等。

    “SARMRA評估比較專業(yè)，業(yè)外人士不易理解。”中國精算師協(xié)會創(chuàng)始會員、資深精算師徐昱琛對《證券日報》記者表示，通俗來說，在償二代監(jiān)管要求下，SARMRA評估對保險公司計提最低資本有很大影響，并通過計提來影響險企償付能力。監(jiān)管評估后，若險企評分相對較高，則說明其有良好的風(fēng)險管理能力，也意味著其可變相減少資本投入。這是償二代運(yùn)行之后，監(jiān)管和保險公司均重視SARMRA評估的核心原因。

    從此次評估時間表來看，《通知》提到，相關(guān)銀保監(jiān)局要于6月25日前成立評估組，由局領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長，處級干部擔(dān)任副組長，其他成員不少于4人；6月下旬銀保監(jiān)會通過電視電話會議方式對各評估組開展培訓(xùn)；7月起各評估組開展現(xiàn)場評估，10月底前完成現(xiàn)場評估；相關(guān)銀保監(jiān)局于11月15日前報送評估報告。

    “這是監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照新監(jiān)管規(guī)則首次對行業(yè)進(jìn)行SARMRA評估，對行業(yè)而言意義重大。”普華永道中國金融業(yè)管理咨詢合伙人周瑾在接受《證券日報》記者采訪時表示，過去幾年，由于償二代規(guī)則正在進(jìn)行修訂，加上銀監(jiān)會和保監(jiān)會合并后的機(jī)構(gòu)整合及人員調(diào)整，還有疫情帶來的不確定性等因素，行業(yè)SARMRA的監(jiān)管評估覆蓋面并不高，不少公司有3年至4年沒有接受過SARMRA現(xiàn)場評估，其得分仍沿用最近一次現(xiàn)場評估的結(jié)果，顯然不能充分體現(xiàn)行業(yè)償付能力風(fēng)險管理能力的現(xiàn)實(shí)狀況。

    公開資料顯示，2021年在銀保監(jiān)會的部署下30地監(jiān)管局對43家險企開展了SARMRA評估；2018年監(jiān)管曾對35家險企進(jìn)行SARMRA評估。而截至2021年末，剔除保險資管公司，各類保險法人機(jī)構(gòu)合計達(dá)199家，對比來看，此前兩次評估僅覆蓋了不到四分之一的險企，且時間間隔較長。

    值得一提的是，此次評估的范圍則大幅擴(kuò)大，將70家保險公司納入其中，其中既包括中國人壽、人保集團(tuán)、太保集團(tuán)等大型險企，也包括國寶人壽、黃河財險等一批成立不久的中小型險企。整體看，北京銀保監(jiān)會和上海銀保監(jiān)局負(fù)責(zé)評估的保險公司較多，如，北京銀保監(jiān)局負(fù)責(zé)的評估對象包括北京人壽、愛心人壽等10家險企。

    風(fēng)險管理需從“形似”轉(zhuǎn)向“神至”

    在受訪人士看來，險企要重新對風(fēng)險管理體系進(jìn)行升級和優(yōu)化。

    周瑾表示，今年償二代二期規(guī)則正式生效，SARMRA等技術(shù)規(guī)則也做了全面更新和完善，行業(yè)需按照新規(guī)要求對償付能力風(fēng)險管理體系進(jìn)行升級和優(yōu)化，監(jiān)管也相應(yīng)再次啟動大規(guī)模的現(xiàn)場評估，以期檢視行業(yè)的執(zhí)行情況。

    “因?yàn)閮敹谝?guī)則采用了3年滾動全覆蓋的評估方式，這意味著今年的評估結(jié)果將會在未來3年伴隨著保險公司。由于SARMRA的得分需按照監(jiān)管披露要求體現(xiàn)在公司各類的對外宣傳和銷售材料中，所以很多公司都很重視這次評估。”周瑾進(jìn)一步表示。

    值得注意的是，銀保監(jiān)會副主席肖遠(yuǎn)企6月23日在中宣部“中國這十年”系列主題新聞發(fā)布會上表示，銀行業(yè)保險業(yè)嚴(yán)監(jiān)管氛圍基本形成。

    今年以來，多家險企已根據(jù)償二代二期監(jiān)管要求，結(jié)合公司實(shí)際積極開展風(fēng)險管理能力建設(shè)工作。例如，一家中型險企表示，公司參照償二代二期監(jiān)管要求，對風(fēng)險偏好體系中風(fēng)險綜合評級評分類指標(biāo)及其限額進(jìn)行全面檢視和優(yōu)化更新。此外，梳理分析了現(xiàn)存的內(nèi)控缺陷，并就相關(guān)內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)組織責(zé)任部門與機(jī)構(gòu)制定整改計劃，后續(xù)將持續(xù)推動缺陷整改工作，提升內(nèi)控水平。

    在周瑾看來，償二代二期規(guī)則下，保險行業(yè)的風(fēng)險管理需要從1.0升級到2.0階段，從原來的監(jiān)管合規(guī)導(dǎo)向和更多關(guān)注制度健全性，轉(zhuǎn)向內(nèi)部管理導(dǎo)向和關(guān)注風(fēng)險管理落地執(zhí)行效果，從“形似”轉(zhuǎn)向“神至”。因此需要保險公司充分結(jié)合自身的戰(zhàn)略方向、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、投資組合、公司文化等因素，構(gòu)建適合的風(fēng)險管理體系機(jī)制，應(yīng)用有效的風(fēng)險管理手段，確保風(fēng)險管理措施的可行和有效。

    徐昱琛建議，險企要根據(jù)監(jiān)管要求，從兩個方面提升SARMRA評分：一是強(qiáng)化風(fēng)險管理架構(gòu)和制度建設(shè)；二是對風(fēng)險管理制度執(zhí)行到位。

    “當(dāng)然，我們也注意到，保險行業(yè)正在轉(zhuǎn)型的深水區(qū)，數(shù)字化進(jìn)程加速推進(jìn)，從高速增長到高質(zhì)量發(fā)展階段，需要更加關(guān)注管理的精細(xì)化程度和資本的使用效率，因此，摒棄過去的規(guī)模思維，基于風(fēng)險調(diào)整的回報水平分析，做好資本規(guī)劃，合理分配資源，才能真正實(shí)現(xiàn)行業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)型。”周瑾說。

（編輯 才山丹）