部分系統(tǒng)重要性銀行資本充足率“緩沖墊”較小 滿足中長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)要求仍需加快資本補(bǔ)充

    本報(bào)記者 劉琪

    日前，首批19家國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行名單出爐。同時(shí)，《系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《附加監(jiān)管規(guī)定》）也一并發(fā)布，為實(shí)施系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管提供指導(dǎo)和依據(jù)，將自2021年12月1日起施行。

    “此次公布的首批系統(tǒng)重要性銀行名單，與此前市場(chǎng)預(yù)期的名單范圍相差不大，但更加強(qiáng)調(diào)入選銀行的重要性、穩(wěn)健性和代表性。”民生銀行首席研究員溫彬在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示，能夠入選系統(tǒng)重要性銀行名單，既是對(duì)各家銀行的肯定，也對(duì)各家銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展提出了新的挑戰(zhàn)，將促使銀行業(yè)進(jìn)一步轉(zhuǎn)變理念，堅(jiān)定高質(zhì)量發(fā)展方向，有效防范應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情及外部環(huán)境變化等帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線，推進(jìn)銀行業(yè)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，為經(jīng)濟(jì)健康平穩(wěn)運(yùn)行提供金融保障。

    雖然當(dāng)前入選的系統(tǒng)重要性銀行均滿足附加資本要求，無(wú)需立即補(bǔ)充資本。但在多位分析人士看來(lái)，部分銀行資本充足率的“緩沖墊”較小，為滿足中長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)要求，仍需加快資本補(bǔ)充。

    助力提升金融監(jiān)管質(zhì)效

    根據(jù)《附加監(jiān)管規(guī)定》，系統(tǒng)重要性銀行分為五組，分別適用0.25%、0.5%、0.75%、1%和1.5%的附加資本要求，附加杠桿率為附加資本的50%，分別為0.125%、0.25%、0.375%、0.5%和0.75%。按得分從低到高分為五組，第一組8家，第二組4家，第三組3家，第四組4家，第五組暫無(wú)銀行進(jìn)入。

    在上述19家銀行中，已入選全球系統(tǒng)重要性銀行的中國(guó)銀行、建設(shè)銀行、工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行均進(jìn)入國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行第四組。

    根據(jù)《附加監(jiān)管規(guī)定》，“若銀行同時(shí)被認(rèn)定為我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行和全球系統(tǒng)重要性銀行，附加資本要求不疊加，采用二者孰高原則確定”。因此，四家銀行仍按照全球系統(tǒng)性重要銀行的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。其中，中國(guó)銀行、建設(shè)銀行、工商銀行執(zhí)行1.5%的附加資本要求，農(nóng)業(yè)銀行執(zhí)行1%的附加資本要求。

    “第五組空缺既與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)保持一致，也更加考慮中國(guó)銀行業(yè)的實(shí)際情況，在不增加大型銀行監(jiān)管負(fù)擔(dān)的基礎(chǔ)上穩(wěn)步推進(jìn)。”中國(guó)銀行研究院博士后鄭忱陽(yáng)對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》記者表示。

    溫彬認(rèn)為，對(duì)應(yīng)1.5%附加資本要求的第五組暫時(shí)空缺，反映出國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行在附加資本要求上更加注重符合我國(guó)實(shí)際，以我為主，更加穩(wěn)妥審慎地推進(jìn)。該名單的出臺(tái)，標(biāo)志著我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管框架基本確立和落地，顯示出我國(guó)金融監(jiān)管體系的審慎性進(jìn)一步增強(qiáng)，有助于進(jìn)一步提升國(guó)內(nèi)金融監(jiān)管質(zhì)效，促進(jìn)與國(guó)際金融監(jiān)管接軌，增強(qiáng)我國(guó)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性。

    可借力資本市場(chǎng)補(bǔ)充資本

    實(shí)施《附加監(jiān)管規(guī)定》對(duì)系統(tǒng)重要性銀行有何影響？中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人表示，入選的系統(tǒng)重要性銀行均滿足附加資本要求，無(wú)需立即補(bǔ)充資本，不會(huì)影響信貸供給能力。

    鄭忱陽(yáng)表示，部分銀行首次面臨附加資本要求，在經(jīng)歷了疫情沖擊后，銀行盈利能力有所下降，資本補(bǔ)充壓力增加。雖然當(dāng)前各家銀行均已滿足附加資本要求，資本充足率和核心一級(jí)資本充足率約超出0.5個(gè)百分點(diǎn)至5個(gè)百分點(diǎn)，但有一些銀行的“緩沖墊”較小，為滿足中長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)需要，仍需加快資本補(bǔ)充。

    溫彬也表示，首批入選名單中的銀行資本充足率整體達(dá)標(biāo)、壓力有限，但在滿足實(shí)際經(jīng)營(yíng)需要的前提下，個(gè)別銀行仍存在資本缺口，有待補(bǔ)充。

    前述有關(guān)負(fù)責(zé)人也強(qiáng)調(diào)，“《附加監(jiān)管規(guī)定》對(duì)系統(tǒng)重要性銀行的資本管理能力提出了更高要求，要求建立資本內(nèi)在約束機(jī)制，提高資本內(nèi)生積累能力，切實(shí)發(fā)揮資本對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展的指導(dǎo)和約束作用。”這意味著，入選名單的系統(tǒng)重要性銀行更需從中長(zhǎng)期發(fā)展角度，為補(bǔ)充核心資本進(jìn)行籌謀。

    中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)數(shù)字經(jīng)濟(jì)研究院執(zhí)行院長(zhǎng)盤(pán)和林在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示，目前銀行補(bǔ)充資本的方式包括內(nèi)生留存利潤(rùn)和一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、超額貸款損失準(zhǔn)備，也包括外源的IPO、股票增發(fā)、可轉(zhuǎn)債、優(yōu)先股、永續(xù)債、二級(jí)資本債，以及少數(shù)股東權(quán)益可計(jì)入部分等。

    盤(pán)和林表示，對(duì)于上述入選名單的銀行來(lái)說(shuō)，可以適當(dāng)采用發(fā)行優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)債等方式補(bǔ)充資本。

    在鄭忱陽(yáng)看來(lái)，系統(tǒng)重要性銀行面臨的監(jiān)管要求也更加嚴(yán)格，業(yè)務(wù)發(fā)展的約束條件更多，尤其是對(duì)資本管理和風(fēng)險(xiǎn)處置能力的要求更高。入選名單的銀行要提前評(píng)估各項(xiàng)指標(biāo)，確保順利達(dá)標(biāo)，建立資本內(nèi)在約束機(jī)制，提高資本內(nèi)生積累能力，及時(shí)補(bǔ)充資本；健全風(fēng)險(xiǎn)防控體系，強(qiáng)化事前預(yù)警、事中跟蹤、事后處置的全鏈條風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制；提升公司治理水平，加快輕型化轉(zhuǎn)型，夯實(shí)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)。此外，未入選名單的銀行也要做好充分準(zhǔn)備，按照高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求提升金融服務(wù)質(zhì)效，找出與系統(tǒng)重要性銀行的差距，充分權(quán)衡加入利弊，通過(guò)調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等方式調(diào)整得分，增強(qiáng)選擇的主動(dòng)性。